导图社区 战略企业面对的主要风险与应对
这是一篇关于战略企业面对的主要风险与应对的思维导图,干货满满,感兴趣的小伙伴可以参考使用!
编辑于2023-11-21 09:51:45这是一篇关于银行五种还款方式讲解的思维导图,主要内容包括:随借随还,先息后本,等额本金,等本等息,等额本息。
这是一篇关于实验室质量管理的思维导图,主要内容包括:体系的评价与完善,质量管理体系的试运行,体系文件的编写,体系的策划与准备。质量管理体系实际上是执行管理体系文件、贯彻质量方针、实现质量目标、保持管理体系持续有效和不断完善的过程。试运行期间,对体系文件中不切合实际或规定不合适之处进行及时的修改,在一系列修改后发布第二版质量手册、程序文件进行正式运行。
SQE供应商质量管理的各流程和事项,是对SQE工作的一个明确指导。详细说明了SQE的主要职责,包括供应商选择与资格认证:负责评估、选择和认证供应商,建立和维护一个合格的供应商清单,供应商绩效管理:与供应商进行密切的沟通与协作,包括质量反馈、改进探讨、质量目标的设定和追踪。
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SQE供应商质量管理的各流程和事项,是对SQE工作的一个明确指导。详细说明了SQE的主要职责,包括供应商选择与资格认证:负责评估、选择和认证供应商,建立和维护一个合格的供应商清单,供应商绩效管理:与供应商进行密切的沟通与协作,包括质量反馈、改进探讨、质量目标的设定和追踪。
战略企业面对的主要风险与应对
战略风险与应对
战略风险的含义
企业在运用各类资源与能力追求发展的过程中,因自身要素与外部复杂环境匹配失衡而引发企业在实现战略目标中产生的各种阻碍或者机遇
战略风险的展开
战略制定风险
表现
缺乏战略
战略脱离实际盲目发展
战略难以形成企业的竞争优势
应对
战略实施风险
表现
缺乏实施人员
缺乏实施组织
应对
对战略实施的人员做好管控
对战略实施的组织做好管控
战略调整风险
表现
实施效果与目标之间出现较大偏差,应及时进行战略调整
应对
确定战略调整目标,制定战略调整方案,并经过必要的审批流程传达给相关部门和人员
采用恰当的措施,落实战略方案,推进并实现战略调整或战略转型
战略复盘整改风险
表现
对战略实施和战略调整的过程和结果进行回顾和总结,进而采取必要的战略整改行动的过程
应对
开展战略复盘,并从不同角度对战略实施和战略调整的效果进行检查评估,分析战略成功或失败的原因
企业应及时组织相关部门制定战略整改方案,并对落实的结果和效果进行检查、评估和反馈
市场风险与应对
市场风险含义
企业所面对的外部市场的复杂性和变动性所带来的与经营相关的风险
市场风险要考虑的因素
产品或服务的价格及供需变化带来的风险
能源、原材料、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化带来的风险
主要客户、主要供应商的信用风险
利率、汇率、股票价格指数的变化带来的风险
潜在进入者、竞争者、替代品的竞争带来的风险
客观题易错易混点
市场风险的表现与应对
市场趋势风险
表现
对一个或几个有确定意义的市场影响因素所做的持续反应
应对
企业应定期开展整体市场趋势、竞争对手分析
企业应当主动识别、管理和应对国家和地方的政策法规中对企业不利的因素
企业应及时预测市场未来走势并制定应急方案
分销风险
表现
出现不利的环境因素而导致制造商的市场活动受损甚至失败
应对
企业应根据市场变化制定或及时调整产品营销策略
企业应制定和实施完善的品牌战略,有效传达产品的品牌价值
企业应遵守、执行政府颁布的价格法规和价格政策
企业应定期分析产品结构,合理确定产品种类和品种数量,加强产品开发,对产品生命周期进行有效管理,并根据市场情况及时调整产品结构
企业应制定并实施有效的渠道管理政策,建立、完善对分销商的评级、监管机制,防范窜货行为,防止出现经销商的不良行为影响企业品牌、声誉和产品销售的现象
企业应制定并完善销售管理流程,合理制定销售计划,定期检查销售计划执行情况,合理安排销售人员的销售任务并制定相应的激励措施,提高销售人员的积极性
企业应建立完善的客户管理体系、规范的客户服务流程及标准,在保证企业利益的同事满足客户要求,建立、维护与目标客户的有效沟通和良好关系
财务风险与应对
全面预算管理风险
表现
不编制预算或预算不健全
预算目标不合理、编制不科学
预算缺乏刚性、执行不力、考核不严
应对
筹资管理风险
表现
筹资决策不当,引发资本结构不合理或无效融资
未按审批的筹资方案执行筹资活动,擅自改变资金用途,未及时偿还债务或进行股利分配
应对
重点关注筹资方案可行性论证、筹资方案审批、筹资方案实施与筹资会计系统控制等方面的管控措施
资金营运管理风险
表现
资金调度不合理、营运不畅
资金活动管控不严,可能导致资金被挪动、侵占、抽逃或遭受欺诈
应对
关于资金收付,严格规范,确保资金收付有依据
关于现金管理,建立健全现金管理制度
关于银行账户管理。企业应明确银行账户开立、变更和撤销的流程,确保相关操作在完成适当的授权审批后才可执行
关于票据与印章管理,严禁将办理资金支付业务的相关印章和票据集中一人保管
关于费用报销,企业应当建立、健全费用报销管理制度,确保所有费用报销事项经过适当的审批
投资管理风险
表现
投资决策失误,引发盲目扩张或丧失发展机遇
未按审批的投资方案执行投资活动,未对投资项目开展有效的后续跟踪和监控,或对投资项目处置不当
应对
投资方案可行性论证
投资方案决策按照规定的权限和程序进行审批
投资方案实施要制定切实可行的具体投资计划,报有关部门审批
加强投资收回和处置环节的控制,对投资收回、转让、核销等决策和审批程序做出明确规定
关于投资会计系统控制。企业应当按照会计准则的规定,准确进行投资的会计处理
财务报告风险
表现
编制财务报告违反会计法律法规和国家统一的会计制度
提供虚假财务报告,误导财务报告使用者,造成决策失误,干扰市场秩序
不能有效利用财务报告,难以及时发现企业经营管理中存在的问题
应对
关于财务报告编制。企业应当重点关注会计政策和会计估计,对财务报告产生重大影响的交易和事项的处理,应当按照规定的权限和程序进行审批
关于财务报告对外提供。企业应当依照法律法规和国家统一的会计制度的规定,及时对外提供财务报告
关于财务报告分析利用。企业应当重视财务报告分析工作,充分利用财务报告反映的综合信息,全面分析企业的经营管理状况和存在的问题,不断提高经营管理水平
担保风险
表现
对担保申请人的资信状况调查不深入,审批不严或越权审批,可能导致企业担保决策失误或遭受欺诈
对被担保人出现财务困难或经营陷入困境等状况监控不力,应对措施不当,可能导致企业承担法律责任
应对
运营风险表现与应对
分析运营风险需要考虑的因素
企业产品结构、新产品研发可能引发的风险
企业新市场开发、市场营销策略(包括产品或服务定价与销售渠道、市场营销环境状况等)可能引发的风险
企业组织效能,管理现状,企业文化及高、中层管理人员和重要业务专业人员的知识结构,专业经验等可能引发的风险
质量、安全、环保、信息安全等管理中心发生失误导致的风险
因企业内、外部人员的道德缺失和不当行为导致的风险
因业务控制系统失灵导致的风险
给企业造成损失的自然宅还等风险
对企业现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进的能力不足可能引发的风险
组织架构风险
表现
治理结构形同虚设,缺乏科学决策、良性运行机制和执行力
组织机构设置不科学,权责分配不合理
应对
依法合规设计组织架构
组织架构运行流畅
及时进行组织架构优化调整
人力资源风险
表现
人力资源缺乏或过剩、结构不合理、开发机制不健全
人力资源激励约束制度不合理、关键岗位人员管理不完善
人力资源退出机制不当
应对
选聘
开发
源激励与约束
退出
社会责任风险
表现
安全生产措施不到位,责任不落实
产品质量低劣,侵害消费者利益
环境保护投入不足,资源耗费大
促进就业和员工权益保护不够
应对
安全生产
做好产品质量管理
环境保护与资源节约管理
保护好员工权益
企业文化风险
表现
缺乏积极向上的企业文化
缺乏开拓创新、团队协作和风险意识
缺乏诚实守信的经营理念
应对
培育具有自身特色的企业文化
企业应建立文化评估制度
采购业务风险
表现
采购计划安排不合理,市场变化趋势预测不准确,造成库存短缺或积压
供应商选择不当,采购方式不合理
采购验收不规范,付款审核不严
应对
关于采购需求和计划管理。企业应规范采购需求计划和采购计划的编制流程确定合格供应商
根据市场情况和采购计划合理选择采购方式
企业应建立采购付款制度,规范采购付款申请、审批、资金支付、会计记录等流程
企业应建立采购业务后评估制度
资产管理风险
表现
存货积压或短缺
固定资产更新改造不够、使用效能低下、维护不当、产能过剩等
无形资产缺乏核心技术、权属不清、技术落后、存在重大技术安全隐患
应对
销售业务风险
表现
销售政策和策略不当,市场预测不准确,销售渠道管理不当
客户信用管理不到位,结算方式选择不当,账款回收不力等
销售过程存在舞弊行为
应对
确定适当的销售政策和策略
加强客户开发与信用管理
加强销售过程管理
加强销售回款管理
加强客户服务管理
研究与开发风险
表现
研究项目未经科学论证或论证不充分
研究人员配备不合理或研发过程管理不善
研究成果转化应用不足、保护措施不力
应对
科学把控研发项目立项审核与实施
加强研发项目过程管理
加强研发成果转化管理
加强研发项目评价与监督
工程项目管理风险
表现
立项缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式,决策不当,盲目上马
项目招标“暗箱”操作,存在商业贿赂
工程造价信息不对称,技术方案不落实,预算脱离实际
工程物资质次价高,工程监理不到位,项目资金不落实
对工程建设进度缺乏有效监控或监管不严
工程款结算管理要求不明确,未按项目进度目标拨付工程进度款,工程付款相关凭证审核不严
竣工验收不规范,最终把关不严
应对
加强工程项目立项管理
加强工程设计与造价管理
加强工程项目招标管理
加强工程建设管理
加强工程项目验收管理
加强竣工决算管理
加强工程项目后评估
业务外包风险
表现
外包范围和价格确定不合理,承包方选择不当
业务外包监控不严、服务质量低劣
业务外包存在商业贿赂等舞弊行为
应对
合同管理风险
表现
为订立合同、未经授权对外订立合同、合同对方主体资格未达要求、合同内容存在重大疏漏和欺诈
合同未全面履行或监控不当
合同纠纷处理不当
应对
内部信息传递风险
表现
内部报告系统缺失、功能不健全、内容不完整
内部信息传递不通畅、不及时
内部信息传递中泄露商业秘密
应对
信息系统风险
表现
信息系统缺乏规划或规划不合理
系统开发不符合内部控制要求
系统运行维护和安全措施不到位
应对
制定信息系统整体规划和中长期发展计划
关于信息系统开发实施。严格控制设计变更流程,按规范执行相应的审批程序
关于信息系统的运行与维护。企业应制定信息系统工作程序、信息管理制度以及各模块子系统的具体操作规范,确保信息系统按照规定的程序、制度和操作规范持续稳定运行
关于信息系统评估。企业应建立健全信息系统风险评估制度,定期开展信息系统风险评估工作,及时发现系统安全问题,并采取有效措施进行整改
法律和合规风险与应对
法律风险
表现
公司生产经营违反了相关法律法规或其他规定、流程手续、资质要求等,可能导致公司遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失
公司面临外部诉讼纠纷时,未能积极妥善应对,或由于应诉行为不当,可能导致企业承担潜在利益损失
应对
公司管理层应根据企业的风险管理流程设计风险管理制度,建立法律合规问责和处罚制度,如规定违法违规当事人与所属上级领导应共同承担违法违规责任
企业应配置专业的法务人员,建立法律管理相关的制度规范及符合企业核心利益的应对策略,各相关人员因严格执行制度规范
行为规范风险
表现
企业管理层未引导员工建立正确的价值观,员工或其他利益相关者的潜在不道德行为,可能导致企业声誉受到负面影响
公司管理层未识别出无比的高风险岗位并对其风险进行控制,可能导致公司面临直接的经济损失或对公司形象产生负面影响
应对
企业应当制定员工职业道德规范,并定期组织培训,以确保企业在法律规范下经营运作
企业应制定廉洁及反舞弊管理措施,避免给企业带来直接经济损失或对企业形象产生负面影响
监管风险
表现
未能有效识别监管要求导致企业的经济损失或交易失败
未识别出舞弊的高风险岗位导致公司面临直接的经济损失或对公司形象产生负面影响
对于上市公司,未能识别和防范证券监督管理要求,可能导致企业面临潜在的合规和法律风险
未能识别并遵守国家健康、安全和环保方面的法律与规范;未对员工提供适当的安全、环保意识培训
企业未能按时向税务机关、工商机关等提交资料,受到监管机构的检查批评或处罚
应对
企业应对可能存在的风险作基本预判,并制定相应的应对方案
企业应严格招聘程序,规避人事合规风险给企业带来的纠纷
企业应关注证券监管机构的监管要求,严格限定不同岗位人员的操作权限,降低因违规操作给企业带来风险的可能性
企业应严格遵守法律法规,建立完善的安全管理体系,对突发事件制定相关的应急预案
企业应时刻关注政府监管要求,严格按照要求报送税务报告、年检报