946财务经理高阶实战营（五）

这是一篇关于946财务经理高阶实战营（五）的思维导图，主要内容包括：04资金管理。帮助财务经理们掌握先进的财务管理理念和方法，提升业务与财务的融合能力。

946#财务经理高阶实战营（五）

• 04资金管理
  • 教你管控资金计划
    • 资金管理的总原则
      • 1、预测未来现金流
        • 需要考虑因素
          • 有多少可用资源
            • 可用资源包括：当期现金余额；已到期可收回的应收账款；客户的预付款；其他资金来源；可用的授信额度
          • 需要掌握哪些准确的信息
            • 资金余额、存货占比、可用授信、借款余额
            • 各种到期提醒：票据、贷款、债券、授信
            • 近期重大交易（重大交易列表）
            • 资金预测情况、资金成本、汇兑损益
            • 对内、外担保资产金额
          • 资金需求的合理性
            • 怎样判断资金使用合理
              • 有资金使用计划
              • 符合公司的经营需求
          • 消耗资金的因素
            • 盲目扩张
            • 管理不善
            • 企业亏损
            • 资金被占用
      • 2、加速现金流入
      • 3、延缓现金流出
      • 4、让闲置资金最小化
    • 资金计划
      • 1、现金流入
        • 销售流入和应收流入：销售部门预测
        • 其他流入：财务预测
      • 2、现金流出
        • 当期用款计划：各部门用款计划
        • 其他流出：财务预测
    • 绩效考核
      • 回款分析
      • 支出分析
  • 总结
    • 1、资金的来源于使用维度
    • 2、财务报表维度
    • 3、企业运营维度
    • 4、从宏观层面