集团公司资金管控模式

在集团公司资金管理中，分散与集中模式各具特色。无资金池模式强调分散管理，而有资金池模式则注重集中管控。无论是否设立物流财务公司账户，资金账户结息、调配、归集、下拨等业务均至关重要。对外往来收付、上交利差、银承代办等业务也需精细操作。内部存款免息、贷款结息、资金划转等环节，确保资金高效流转。按需归集、定时下拨、日常收付款单等，保障资金运作灵活有序。成员单位间、资金中心与成员单位间的划账结算，实现资金无缝对接。

集团公司资金管控模式

• 有资金池模式（集中管理）
  • 对外往来收付业务
    • 日常业务收付款单、报销单等
  • 资金归集、下拨业务
    • 自动定时归集、下拨
      • 资金自动归集
        • 资金中心：资金调度收款单
        • 成员单位：资金调度付款单
      • 资金下拨
        • 资金中心：资金调度付款单
        • 成员单位：资金调度收款单
    • 按需归集、下拨（非定时）
      • 同上
  • 资金调配业务
    • 内部借贷款、还款业务
      • 资金中心与成员单位间
        • 借款业务
          • 资金中心：资金付款单
          • 成员单位：资金收款单
        • 还款业务
          • 资金中心：资金收款单
          • 成员单位：资金付款单
      • 成员单位与成员单位间
        • 资金中心：划账结算单
        • 成员单位A：资金付款单
        • 成员单位B：资金收款单
    • 委托资金中心收付款
      • 委托收款
        • 资金中心：资金调度收款单
        • 成员单位：收款单
      • 委托付款
        • 资金中心：资金调度付款单
        • 成员单位：付款单
    • 成员单位内部资金户划转
      • 划账结算单
  • 资金账户结息业务
    • 资金账户存款结息
      • 资金中心：资金付款单
      • 成员单位：资金收款单
    • 内部贷款结息
      • 资金中心：资金收款单
      • 成员单位：资金付款单
    • 内部存款免息
      • 成员单位：资金收款单（负数）
  • 其他业务
    • 资金中心代办银承业务
      • 资金中心：资金收款单
    • 上交利差业务
      • 资金中心：资金付款单
• 无资金池模式（分散管理）
  • 有物流财务公司账户
    • 对外往来收付业务
      • 日常业务收付款单、报销单等
    • 资金归集、下拨业务
      • 资金自动归集
        • 财务公司：凭证
        • 成员单位：划账结算单
      • 资金下拨
        • 资金中心：凭证
        • 成员单位：划账结算单
    • 资金调配业务
      • 借贷款、还款业务
        • 财务公司与成员单位间
          • 借款业务
            • 财务公司：凭证
            • 成员单位：资金收款单
          • 还款业务
            • 财务公司：凭证
            • 成员单位：资金付款单
        • 成员单位与成员单位间
          • 财务公司：凭证
          • 成员单位A：资金付款单
          • 成员单位B：资金收款单
    • 财务公司账户结息业务
      • 账户存款结息
        • 财务公司：凭证
        • 成员单位：资金收款单
      • 内部贷款结息
        • 财务公司：凭证
        • 成员单位：资金付款单
  • 无物流财务公司账户
    • 对外往来收付业务