银行间往来业务

这是一个关于银行间往来业务的思维导图，银行间往来业务与国民经济各个部门有着广泛的联系，它是清算和划拨各种资金的工具，科学地组织银行间凭证的传递和账务处理，对加速单位资金周转，活跃商品经济，促进国民经济发展，以及正确、及时地实现银行的有关业务，真实、完整地反映银行往来情况，都有着重要的意义。

银行间往来业务

• 银行间往来业务的核算
  • 银行间往来业务的意义
    • 银行间往来业务与国民经济各个部门有着广泛的联系，它是清算和划拨各种资金的工具，科学地组织银行间凭证的传递和账务处理，对加速单位资金周转，活跃商品经济，促进国民经济发展，以及正确、及时地实现银行的有关业务，真实、完整地反映银行往来情况，都有着重要的意义。
  • 银行间往来业务的种类
    • 联行往来
      • 同一银行系统
    • 同业往来
      • 商业银行之间
    • 同城票据交换
      • 同一票据交换区域内
    • 中央银行往来
      • 央行与商业银行
  • 银行间往来业务的核算要求
    • 树立全局观念
      • 保证本身账务处理正确，关心对方行的核算工作
    • 及时处理凭证，加速资金周转
      • 同城各家银行共同制定清算方法
    • 相互清算资金，按期计算利息
      • 及时清算，及时归还
    • 遵守各项规定，维护金融秩序
      • 不得透支，不得超过贷款额度，短期拆借应通过账户办理，跨系统50万元以上的汇划款项应通过人民银行办理转汇并清算资金
• 联行往来业务的核算
  • 子主题
    • 子主题
• 同城票据交换
  • 定义：同城票据交换是指同一城市内的银行、企业等机构之间一交换流程﹣准备阶段﹣提交交换 进行票据交换的过程
  • 交换流程
    • 准备阶段
      • 提交交换清单
      • 核对信息
    • 交换阶段
      • 纸质票据传递
      • 电子票据传递
    • 结算阶段
      • 自动入账
      • 手工入账
  • 主要规定
    • 参加行申请，人民银行统一核定交换行号
    • 交换场次和时间规定
    • 提出交换的票据和凭证种类
    • 使用计算机处理的操作流程
    • 提入行将票据及凭证处理入账的．
  • 核算
    • 票据交换的处理
      • 票据提出行的处理
        • 提出借方
        • 提出贷方
      • 票据提入行的处理
        • 提入借方
        • 提入贷方
    • 票据交换差额清算的处理．
      • 坚持"先付后收，收妥抵用，银行不垫款"的原则