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项目融资主要方式
这是一篇关于项目融资主要方式的思维导图，包括投资控制、质量控制、进度控制、划分到单位工程等内容。
编辑于2022-03-15 10:07:20- 融资
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《目标控制》
投资控制
第一章 建设工程投资控制概述
项目投资的概念和特点
总投资构成、计算
生产性项目包括固定资产投资和流动资产投资；非生产性只有固定资产投资
静态、动态投资区分 （怎样记？）
静态投资：基本购置其他建安
动态投资：涨利
建设工程 总投资
固定资产投资
工程造价
建设投资
工程费用
设备及工器具购置费
设备购置费
工器具购置费
建筑安装工程费
工程建设其他费
建设用地费
与项目建设有关的其他费用
与未来生产经营有关的其他费用
预备费
基本预备费
价差（涨价预备费）
建设期贷款利息
流动资产投资
流动资金（或铺底流动资金）
建设工程项目投资的特点
数额巨大、差异明显、需单独计算、确定依据复杂、确定层次繁多、需动态跟踪调整
投资控制的原理
每两周或1月循环一次 投资控制重点：决策和设计阶段
各阶段的主要目标
投资估算
是设计方案选择和初步设计的一个大致的投资控制目标
设计概算
进行技术设计和施工图设计的投资控制目标
施工图预算或承包合同
施工阶段投资控制的目标
投资控制的措施
监理在施工阶段投资控制的措施
组织措施
(1)进行施工跟踪的人员、任务分工和职能分工。
(2)编制本阶段投资控制工作计划和详细的工作流程图
经济措施
(1)编制资金使用计划。确定投资控制目标，进行风险分析。
(2)进行工程计量。
(3)复核工程付款账单，签发付款证书。
(4)投资跟踪控制，定期进行投资实际支出值与计划目标值的比较；
(5)协商确定工程变更的价款。审核竣工结算。
(6)对工程施工过程中的投资支出做好分析与预测
合同措施
(1)做好工程施工记录，保存各种文件图纸，参与处理索赔事宜。
(2)参与合同修改、补充工作，着重考虑它对投资控制的影响
技术措施
(1)严格控制设计变更。
(2)寻找通过设计节约投资的可能性。
(3)审核施工组织设计，对主要施工方案进行技术经济分析
最有效的手段
技术和经济结合
投资控制的主要任务
国外
项目管理咨询公司是在欧洲大陆和美国广泛实行的建设工程咨询机构， 其国际性组织是国际咨询工程师联合会FIDIC)
在英联邦国家，负责项目投资控制的通常是工料测量师行
我国
施工阶段
1.进行工程计量和付款签证
2.对完成工程量进行偏差分析
3.审核竣工结算款
4.处理施工单位提出的工程变更费用
5.处理费用索赔
考流程
相关服务
1.决策阶段
2.工程勘察、设计阶段
3.工程保修阶段
考种类
第二章 建设工程投资构成
第一节 建设工程投资构成概述
我国现行总投资
建设工程 总投资
固定资产投资
工程造价
建设投资
工程费用
设备及工器具购置费
设备购置费
工器具购置费
建筑安装工程费
工程建设其他费
建设用地费
与项目建设有关的其他费用
与未来生产经营有关的其他费用
预备费
基本预备费
价差（涨价预备费）
建设期贷款利息
流动资产投资
流动资金（或铺底流动资金）
世界银行和PM国际咨询工程师联合会 工程投资构成
项目直接建设成本
土地征购费、场外设施费用、场地费用、工艺设备费、设备安装费、管理系统费用、电气设备费、电气安装费、仪器仪表费、机械的绝缘和油漆费、工艺建筑费、服务性建筑费用、工厂普通公共设施费 其他当地费用(如临时设备、临时公共设施及场地的维持费、营地设施及其管理、建筑保险和债券、杂项开支等)
项目间接建设成本
项目管理费、开工试车费、业主的行政性费用、生产前费用、运费和保险费、地方税
记忆口诀：地方试车运保费，生产前管理行政
应急费
1.未明确项目准备金：(类似暂估价)
2.不可预见准备金：只是一种储备，可能不动用。(类似于暂列金额)
建设成本上升费用
通常，估算中使用的构成工资率、材料和设备价格基础的截止日期就是“估算日期”。必须对该日期或已知成本基础进行调整，以补偿直至工程结束时的未知价格增长(类似于涨价预备费)
第二节 建筑安装工程费用的组成和计算
按构成要素
1.1.人工费
1.1.1.计时工资或计件工资
1.1.2.资金
1.1.3.津贴、补贴
1.1.4.加班加点工资
1.1.5.特殊情况下支付的工资
蒋家铁书记
1.2.材料费
1.2.1.材料原价
1.2.2.运杂费
1.2.3.运输损耗费
1.2.4.采购及保管费
元宝好运
1.3.施工机具使用费
1.3.1.施工机械使用费
1.3.1.1.折旧费
1.3.1.2.大修理费
1.3.1.3.经常修理费
1.3.1.4.安拆费及场外运费
1.3.1.5.人工费
1.3.1.6.燃料动力费
1.3.1.7.税费
1.3.2.仪器仪表使用费
1.4.企业管理费
管理人员工资
办公费
差旅交通费
固定资产使用费
工具用具使用费
劳动保险和职工福利费
劳动保护费
检验试验费
新结构、新材料的试验费
对构件做破坏性试验及其他特殊要求检验试验的费用
建设单位委托检测机构进行检测的费用
不包括
.工会经费
职工教育经费
财产保险费
财务费
税金
房产税、车船使用税、土地使用税、印花税
城市维护建设税
教育费附加
.地方教育附加
官差雇其两劳工，办税务捡教材
其他
技术转让开发、投标、招待、绿化、广告、公证、审计、咨询、保险、法律顾问费用
1.5.利润
1.6.规费
1.6.1.社会保险费
1.6.2.养老保险费
1.6.3.失业保险费
1.6.4.医疗保险费
1.6.5.生育保险费
1.6.6.工伤保险费
老公是医生
1.6.7.住房公积金
1.7.增值税
按造价形成划分 （清单计价）
分部分项工程费
措施项目费
安全施工费
文明施工费
临时设施费
环境保护费
安全文明施工费
夜间施工增加费
二次搬运费
冬雨季施工增加费
已完工程及设备保护费
工程定位复测费
特殊地区施工增加费
大型机械进出场及安拆费
脚手架工程费
可计量
二班保护冬雨夜安定，特大脚
其他项目费
暂列金额
用于施工合同签订时尚未确定或者不可预见的所需材料、工程设备、服务的采购，施工中可能发生的工程变更、合同约定调整因素出现时的工程价款调整以及发生的索赔、现场签证确认等的费用。
计日工
施工图纸以外的零星项目或工作所需的费用
总承包服务费
是指总承包人为配合、协调建设单位进行的专业工程发包，对建设单位自行采购的材料、工程设备等进行保管以及施工现场管理、竣工资料汇总整理等服务所需的费用
规费
社会保险费
养老保险费
失业保险费
医疗保险费
生育保险费
工伤保险费
老公是医生
住房公积金
增值税
第三节 设备、工器具购置费组成及计算
设备购置费
设备原价
国产设备
国产标准设备原价
国产非标准设备原价
成本计算估价法
系列设备插入估价法
分布组合估价法
定额估价法
进口设备
离岸价
货价
到岸价
离岸价+国外运费+国外运输保险费
抵岸价
到岸价+银行财务费＋外贸手续费＋进口关税＋增值税＋消费税
设备运杂费
运费和装卸费
包装费
设备供销部门的手续费
采购与仓库保管费
工器具及生产家具购置费
保证初期正常生产必须购置的没有达到固定资产标准的设备、仪器、工卡模具、器具、生产家具和备品备件等的购置费用
第四节
工程建设其他费、预备费、建设期利息、铺底流动资金
工程建设其他费用
建设用地费
建设用地取得的基本方式
出让
招标
拍卖
挂牌
协议出让
划拨
国家机关用地和军事用地
城市基础设施用地和公益事业用地
国家重点扶持的能源、交通、水利等基础设施用地
法律、行政法规规定的其他用地
一级市场
其他
租赁
转让
二级市场
建设用地取得的费用
农用土地征用费
三补
地
土地补偿费
人
安置补助费
物
地上附着物或青苗补偿费
一税
耕地占用税
一管理费
土地管理费
取得国有土地使用费
两补一金
两补
物
拆迁补偿
人
临时安置补助
一金
土地使用权出让金
城市建设配套费
与建设项目有关的其他费用
建设管理费
建设单位开办费
建设单位经费
研究试验费
新结构、新材料的试验费
对构件做破坏性试验及其他特殊要求检验试验的费用
建设单位委托检测机构进行检测的费用
包括
可行性研究费
勘察设计费
工程监理费
专项评价费
临时设施费
工程保险费
特殊设备安全监督检验费
市政公用设施费
引进技术和进口设备其他费
包括出国人员费用、国外工程技术人员来华费用、技术引进费、分期或延期付款利息、担保费以及进口设备检验鉴定费
与未来生产经营有关的其他费用
联合试运转费
包括：
试转运所需的原料、燃料、油料和动力的费用，机械使用费用， 低值易耗品及其他物品的购置费用和施工单位参加联合试运转人员的工资等。
不包括：应由设备安装工程费开支的单台设备调试费及无负荷联动试运转费用
生产准备费
办公和生活家具购置费
指为保证项目初期正常使用所必需购置的办公和生活家具、用具的费用
预备费和建设期利息
预备费
基本预备费
（设备及工器具购置费+建筑安装工程费+工程建设其他费）×基本预备费率
价差预备费
建设前期时间价值(m)+计算期之前的时间价值(t-1)+计算期当年时间价值(0.5)
子主题
建设期利息
流动资金
铺底流动资金为流动资金全额的30%
第三章 建设工程项目投融资
第一节 工程项目资金来源
一、项目资本金制度 （非债务性资金）
国有单位的基本建设、技术改造、房地产开发和集体投资试行资本金制度
个体和私营企业的经营性投资项目参照规定执行
公益性投资项目不实行资本金制度
对谁有效
项目资本金的来源
货币
同时具备所有权和使用权的资金都可以
实物
工业产权
非专利技术
不超过20%
高新技术有特别规定除外
土地使用权
注意两点： 资本金不落实，不得开工 资本金不得挪作他用
项目资本金的比例
城市和交通基础设施项目
城市轨道交通项目20%
港口、沿海及内河航运、机场项目20%
铁路、公路项目 20%
房地产开发项目
保障性住房和普通商品住房项目20%
其他项目25%
产能过剩行业项目
煤炭项目30%
水泥项目35%
钢铁、电解铝项目40%
其他工业项目
玉米深加工项目 20%
化肥（钾肥除外）项目25%
电力等其他项目 20%
项目资本金管理
可行性研究报告
出资方
出资方式
资本金来源
数额
资本金认缴进度
非货币方式的，需要提供资产评估证明
二、项目资金筹措渠道和方式
资本金
既有法人
内部资金来源
1)企业现金；
2)未来生产经营中获得的可用于项目的资金；
3)企业资产变现；
4)企业产权转让
外部资金来源
1)企业增资扩股
2)优先股
没有控制权，股息固定，成本较高(税后支付)，无需还本。
3)国家预算内投资
新设法人
私募与公开募集
合资合作
债务资金
信贷方式融资
商业银行贷款
短期贷款(≤1 年)、中期贷款(＞1 年，≤3 年)和长期贷款(＞3 年)
政策性银行贷款
中国进出口银行、中国农业发展银行
出口信贷
买方信贷、卖方信贷和福费廷
银团贷款
国际金融银行贷款
债券方式融资
优点：筹资成本较低；保障股东控制权；发挥财务杠杆作用；便于调整资本结构；
缺点：可能产生财务杠杆负效应；可能使企业总资金成本增大；经营灵活性降低。
租赁方式融资 融资租赁
①能够迅速获得所需资产的长期使用权；
②融资租赁可以避免长期借款筹资所附加的各种限制性条款，具有较强的灵活性；
③可以减少设备进口费，从而降低设备取得成本。
三、资金成本
构成
资金筹集成本
一次性费用
印刷费、发行手续费、律师费、资信评估费、公证费、担保费、广告费
资金使用成本
资金占用费
股息、红利、利息
性质
（1）资金成本是资金使用者向资金所有者和中介机构支付的占用费和筹资费。
（2）资金成本与资金的时间价值既有联系，又有区别。
（3）资金成本具有一般产品成本的基本属性。
作用
个别资金成本
主要用于比较各种筹资方式资金成本的高低，是确定筹资方式的重要依据。
综合资金成本
综合资金成本的高低就是比较各个筹资方案，做出最佳资本结构决策的基本依据
边际资金成本
是比较选择各个追加筹资方案的重要依据
计算
D/[P-(1−f)]＝使用费/筹得的资金净额
第二节 工程项目融资
一、项目融资特点和程序
特点
项目导向、有限追索、风险分担、非公司负债型融资、信用结构多样化、融资成本高、可利用税务优势
程序
投资决策分析
融资决策分析
融资结构设计
融资谈判及融资执行
二、项目融资主要方式
BOT
建设——运营——移交 （特许经营权）
适用于竞争性不强的行业或有稳定收入的项目
如：公路、桥梁、自来水厂、发电厂
通常包括：典型BOT、BOOT、BOO 也有十余种演变形式：BT、BTO、
TOT
移交一一运营一一移交 （购买经营权）
主要用在城市基础服务设施：污水处理厂、固废处置
与BOT相比，主要在四方面阐述
项目融资角度
具体运作过程
东道国政府角度
投资者角度
ABS
资产证券化 流程：
组建SPV机构
与项目结合
进行信用增级
发行债券
偿债
经过投资银行把公司的一定资产作为担保而进行的证券发行。 发起人将持有的各种流动性较差的金融资产，如住房抵押贷款、信用卡应收款等，出售给买方
PFI
建设—运营—移交
移交一运营一移交
从政府方或接受服务方收取费用以回收成本
私人主动融资
主要在基础设施项目、学校、医院、监狱
PPP
政府和企业都是全程参与
政府和社会资本合作模式
PPP方案内容
(1)项目概况；(2)风险分配基本框架；(3)项目运行方式；(4)交易结构；(5)合同体系。(6)监管框架；(7)社会资本采购。（8）物有所值与财政承受能力论证。
第四章 建设工程投资决策阶段投资控制
第一节 项目可行性研究
一、可行性研究的作用
1.投资决策的依据
2.筹措资金和申请贷款的依据
3.编制初步设计文件的依据
规范之后工作
二、可行性研究的依据
(1)项目建议书(初步可行性研究报告)，对于政府投资项目还需要项目建议书的批复文件。
(2)国家和地方的经济和社会发展规划、行业部门的发展规划，如江河流域开发治理规划、铁路公路路网规划、电力电网规划、森林开发规划，以及企业发展战略规划等。
(3)有关法律、法规和政策。
(4)有关机构发布的工程建设方面的标准、规范、定额。
(5)拟建厂(场)址的自然、经济、社会概况等基础资料。
(6)合资、合作项目各方签订的协议书或意向书。
(7)与拟建项目有关的各种市场信息资料或社会公众要求等。
(8)有关专题研究报告，如：市场研究、竞争力分析、厂址比选、风险分析等。
依据是可研发生之前的工作
三、项目可行性研究的内容
(一)项目建设的必要性
(二)市场预测分析
(三)建设方案研究与比选
(四)投资估算与资金筹措
(五)财务分析（财务评价）
(六)经济分析（国民经济评价）
(七)经济影响分析
(八)资源利用分析
(九)土地利用及移民搬迁安置方案分析
(十)社会评价或社会影响分析
(十一)风险分析
(十二)研究结论
记忆
第二节 资金时间价值
一、现金流量
现金流出-现金流入=净现金流量
(1)横轴为时间轴，0表示时间序列的起点，n表示时间序列的终点。轴上每一相等的时间间隔表示一个时间单位(计息周期)，一般可取年、半年、季或月等。
(2)与横轴相连的垂直箭线代表不同时点的现金流入或现金流出。在横轴上方的箭线表示现金流入；在横轴下方的箭线表示现金流出。
(3)垂直箭线的长度要能适当体现各时点现金流量的大小，并在各箭线上方(或下方)注明其现金流量的数值。
不同的视角，流量图的意义是不同的
二、资金时间价值的计算
计息周期的计算方法
①期初习惯法
②期末习惯法
③均匀分布法
符号概念
i是利率（实际）
r是名义利率
n是计息期数
m是年计息次数
P是现值
F是终值
时间价值的概念
出资金在运动中，其数量会随着时间的推移而变动，变动的这部分资金就是原有资金的时间价值。
1.现在的100万元和1年后的6万元（或15万）是等效的。
2.不同的资金的使用方法，资金的时间价值是不同的。
3.资金时间价值的本质是资金在运动过程中产生的增值。
4.资金的时间价值，也可能是负数。
5.金额相同的资金发生在不同时间，其价值不相等；反之，不同金额的资金在时间价值的作用下却可能具有相等的价值。
影响资金等值的因素
1.资金的多少
2.资金发生的时间
3.利率(或收益率、折现率，以下简称利率)的大小。
第三节 投资估算
一、投资估算的作用
(1)是项目主管部门审批项目建议书的依据之一。
(2)是项目投资决策的重要依据。
(3)项目投资估算对工程设计概算起控制作用。
(4)可作为项目资金筹措及制订建设贷款计划的依据。
(5)是核算建设项目建设投资需要额和编制建设投资计划的重要依据。
(6)是进行工程设计招标、优选设计单位和设计方案的依据。
二、投资估算编制依据
(1)国家、行业和地方有关规定；
(2)相应的投资估算指标；
(3)工程勘察与设计文件。
(4)类似工程的技术经济指标和参数；
(5)工程所在地编制同期的各类要素市场价格费用；
(6)价格指数、利率、汇率、税率，以及工程建设其他费用等；
(7)委托单位提供的各类合同或协议及其他技术经济资料。
三、投资估算的编制内容
投资估算书封面、签署页、目录、编制说明
投资(构成)分析
可单独成篇，亦可列入编制说明中叙述。
单项工程投资估算表
投资估算汇总表、
主要技术经济指标
四、投资估算编制方法
项目建议书阶段投资估算方法
1.生产能力指数法
是根据巳建成的类似建设项目生产能力和投资额，进行粗略估算拟建建设项目相关投资额的方法。
要适用于设计深度不足，拟建建设项目与类似建设项目的规模不同，设计定型并系列化，行业内相关指数和系数等基础资料完备的情况。
关键是生产能力指数的确定
比值为0.5〜2，x的取值近似为1；
比值为2〜50，且拟建项目生产规模的扩大仅靠增大设备规模来达到时，则工的取值为 0.6〜0.7；
若是靠增加相同规格设备的数量达到时，x的取值为0. 8〜 0.9。
2.系数估算法
（1）设备系数法。
（2）主体专业系数法。
本办法主要应用于设计深度不足
拟建建设项目与类似建设项目的主体工程费或主要生产工艺设备投资比重较大，行业内相关系数等基础资料完备的情况。
3.比例估算法
是根据已知的同类建设项目主要生产工艺设备投资占整个建设项目的投资比例
4.混合法。
生产能力指数法与比例估算法
系数估算法与比例估算法混合
可行性研究阶段投资估算方法
指标估算法
投资估算指标
划分方法
按建设内容纵向划分为各个主要生产设施、辅助及公用设施、行政及福利设施、各项其他基本建设费用
按费用性质横向划分为建筑工程、设备购置、安装工程
1.建筑工程费的估算
(1)单位建筑工程投资估算法
(2)单位实物工程量投资估算法
(3)概算指标投资估算法
2.设备及工器具购置费估算
价值高的设备应按单台(套)估算购置费
价值较小的设备可按类估算
工器具购置费一般按占设备费的一定比例计取
再按相关规定估算工程建设其他费用、预备费、建设期利息等
(三)流动资金估算
分项详细估算法
可行性研究阶段
扩大指标估算法
项目建议书阶段
可行性研究阶段
五、投资估算审查
依据的正确性
方法的适用性
内容与要求的一致性
投资估算中费用项目的准确性、全面性和合理性
第四节 财务和经济分析
一、财务分析的主要报表和主要指标
主要报表
投资现金流量表
考察项目融资前的盈利能力
为多个方案进行比较建立基础。
资本金现金流量表
用以比选融资方案
为投资者投资决策、融资决策提供依据。
投资各方现金流量表
有助于促成项目投资各方在合作谈判中达成平等互利的协议。
财务计划现金流量表
用于计算累计盈余资金
分析项目的财务生存能力
利润和利润分配表
反映项目投产以后收入、成本费用和利润形成及利润分配情况
计算项目盈利能力、偿债能力、财务生存能力的基础。
财务分析指标
静态指标
资产负债率
利息备付率
偿债备付率
偿债能力
投资收益率
总投资收益率
资本金净利润率
静态投资回收期
盈利能力
动态指标
内部收益率
动态投资回收期
净现值
净现值率
净年值
盈利能力
二、财务分析主要指标的计算
投资收益率
总投资收益率=运营期内正常年份的年息税前利润/总投资
不足之处
没有考虑投资收益的时间因素，忽视了资金具有时间价值的属性，不太可靠
基准收益率ic
投资资金应当获得的最低盈利率水平
一般以行业的平均收益率为基础，同时综合考虑资金成本、投资风险、通货膨胀以及资金限制等影响因素。
投资回收期
优点：容易理解，计算简便；在一定程度上显示了资本的周转速度。
不足：无法准确衡量项目在整个计算期内的经济效果。
内部收益率
若 IRR≥ic ，则项目在经济上可以接受；
若 IRR＜ic ，则项目在经济上应予拒绝。
内插法计算公式
优点：
考虑了资金的时间价值以及项目在整个计算期内的经济状况
能够直接衡量项目未回收投资的收益率
不需要事先确定一个基准收益率
不足：
计算比较麻烦
非常规现金流量的项目来讲，其内部收益率往往不是唯一的，在某些情况下甚至不存在
净现值（NPV）
计算公式： 未来每年的净现金流量折现到现在，然后累加和。
NPV≥0 项目在经济上是可行的
NPV＜0项目在经济上不可行的
优点
考虑了资金的时间价值，并全面考虑了项目在整个计算期内的经济状况；
经济意义明确直观，能够直接以金额表示项目的盈利水平；
判断直观
不足
必须首先确定一个符合经济现实的基准收益率
必须构造一个相同的分析期限
不能反映项目投资中单位投资的使用效率，不能直接说明在项目运营期各年的经营成果
净年值
比较结论不受方案计算不同的影响，应用净年值比净现值更为方便。
互斥方案比选分步骤
①进行每个方案的经济评价
②计算财务分析指标
三、项目经济分析
经济分析和财务分析的联系
(1)财务分析是经济分析的基础。
(2)大型项目中，经济分析是财务分析的前提。
经济分析和财务分析的区别
(1)出发点和目的不同
站在项目或投资人立场上
从国家或地区的角度
(2)费用和效益的组成不同
凡是流出或流入项目的货币收支均视为
只有当项目的投入或产出能够给国民经济带来贡献时
(3)分析对象不同
项目或投资人的财务收益与成本
项目实施引起的国民收入增值和社会耗费
(4)计量费用与效益的价格尺度不同
根据预测的市场交易价格计量
采用体现资源合理有效配置的影子价格计量
(5)分析内容和方法不同
(6)采用的评价标准和参数不同
(7)分析时效性不同
应进行经济费用效益分析的项目
①具有垄断特征的项目；
②产出具有公共产品特征的项目；
③外部效果显著的项目；
④资源开发项目；
⑤涉及国家经济安全的项目；
⑥受过度行政干预的项目。
项目经济效益和费的计算
可外贸货物
出口产出的影子价格(出厂价)＝离岸价(F0B)×影子汇率－出口费用
进口投入的影子价格(到厂价)＝到岸价(CIF)×影子汇率＋进口费用
非外贸货物
①竞争性市场环境，采用市场价格；
②投入或产出的规模很大的，项目的实施将足以影响其市场价格，导致“有项目”和“无项目”两种情况下市场价格不一致，取二者的平均值。
(3)影子价格中流转税(如消费税、增值税等)宜根据产品在整个市场中发挥的作用，分别计入或不计入影子价格。
财务分析：从项目微观的角度出发。 经济分析：从国家经济整体利益的角度出发。
第五章 建设工程设计阶段投资控制
第一节 设计方案评选内容和方法
工程设计的方针、要求和原则决定了设计方案评选的内容
民用建筑设计方案评选内容
方针
适用
经济
不能简单地理解为追求低造价
而要追求全寿命的经济、高性价比的经济
绿色
推行绿色设计
着重考虑产品环境属性(可拆卸性，可回收性、可维护性、可重复利用性等)并将其作为设计目标
使项目建设和运行过程中对环境的总体负影响减到最小。
美观
“美观”在建筑上的作用，应从文化层面上理解
基本要求
安全、卫生、环保
原则
可持续发展
人、建筑、环境的关系
保护生态环境
以人为本
满足物质和精神需求
节约
节地、节能、节水、节材
满足城市规划要求
采取防灾措施
在室外提供无障碍设施
符合文化保护规定
评选内容
建筑与环境关系适用性的评选内容
与自然环境
a. 在地质环境条件安全，且可获得天然采光、自然通风等卫生条件
b. 结合当地的自然与地理环境特征,控制不利影响
c. 环境的空气、土壤、水体等不应构成对人体的危害
与人文环境
a. 应与基地所处人文环境相协调
b. 进行绿化，创造优美的环境
c. 对产生的垃圾、废 气、废水等废弃物应妥善处理
d. 有效控制噪声、眩光等的污染
工程设计方案适用性的评选内容
规划控制方面
a. 建筑项目的用地性质、容积率、建筑密度、绿地率、建筑高度等控制指标，应符合所在地控制性详细规划的有关规定
场地设计方面
a. 使建筑基地内的人流、车流与物流合理分流，防止干扰；
b. 并应有利于消防、停车、人员集散以及无障碍设施的设置
建筑物设计方面
a. 根据建筑的使用性质、功能、工艺等要求合理布局，并具有一定的灵活性；
b. 根据使用功能，使用空间应充分利用自然条件；
c. 对有私密性要求的房间，应防止视线干扰；
d. 建筑出入口应根据场地条件、建筑使用功能、交通组织以及安全疏散等要求进行设置；
e. 建筑层高应结合建筑使用功能、工艺要求和技术经济条件等综合确定
室内环境
a. 从光环境、通风、热湿环境、声环境等方面展开
建筑设备
a. 从给水排水、暖通空调、建筑电气、燃气等方面展开
工业建筑设计方案评选内容
1. 工业建筑的生产工艺。
1.1. 流程
1.2. 运输方式和工艺
2. 工业建筑的建筑技术。
3. 工业建筑的建筑经济。
3.1. 使用联合厂房；正确确定层数
3.2. 降低和减少材料浪费
3.3. 采用科学合理的结构体系和施工方案
3.4. 适度减少一定的结构面积
4. 工业建筑设计的卫生和安全。
4.1. 能有效排除生产废弃、有害气体及余热
4.2. 净化空气、消声隔声、隔离目标
5. 工业建筑的结构形式。
6. 工业建筑的节能和绿色设计。
6.1. 核心是3R1D
6.1.1. Reduce
6.1.1.1. 减少
6.1.2. Re-cycle
6.1.2.1. 再生循环
6.1.3. Reuse
6.1.3.1. 重新利用
6.1.4. Degradable
6.1.4.1. 可降解
设计方案评选的方法
定性评价法
概念
用语言描述形式以及哲学思辨、逻辑分析揭示被评价对象特征的信息分析和处理的方法
方法
专家意见法
概要
其目的是把握事物的规定性，形成对被评价对象完整的看法
用户意见法
定量评价法
概念
是把握事物量的规定性，客观简洁地揭示被评价对象重要的可测特征
方法
方案经济效果评价方法
特征：客观化、标准化、精确化、量化、简便化
费用效益分析方法
适用范围
对群体的状态进行综述
评比和选拔
从样本推断总体
对可测特征精确而客观的描述
综合评价
如果评价信息主要用于帮助被评价者改进工作， 定性分析比定量分析更有价值；
而当评价的主要目的是比较、评比时，定量分析更为适合。
定性分析和定量分析各有所长，优势互补
方法
综合评价的方法
先定性、再量化
定性定量综合权衡
定性方法
德尔菲(Delphi)法
优缺点列举法
定量方法
直接评分法
加权评分法
比较价值评分法
第二节 价值工程方法及其应用
一、价值工程方法
（一）价值工程方法及特点
花更低的成本，还能满足原来的功能
V（价值）＝F（功能）/C（成本）
性价比
价值工程的目标
以最低的寿命周期成本
实现产品必须具备的功能
产品的寿命周期成本由生产成本和使用成本组成
价值功能的核心
对产品进行功能分析
（二）价值工程的工作程序
一、准备阶段
对象选择
对象选择的一般原则
产品组合
(1)结构复杂或落后的产品；
(2)制造工序多或制造方法落后及手工劳动较多的产品；
(3)原材料种类繁多和互换材料较多的产品；
(4)在总体成本中占比重大的产品。
组合成的产品
(1)造价高的组成部分；
(2)占产品成本比重大的组成部分；
(3)数量多的组成部分；
(4)体积或重量大的组成部分；
(5)加工工序多的组成部分；
(6)废品率高和关键性的组成部分。
对象选择的方法
因素分析法
也叫经验分析法（定性分析法）
凭借分析人员的经验研究确定选择对象
优点
简便易行。特别是在被研究对象彼此相差比较大以及时间紧迫的情况下比较适用
缺点
缺乏定量依据、准确性较差，对象选择的正确与否，主要决定于价值工程活动人员的经验及工作态度
ABC分析法
应用数理统计分析的方法来选择对象
基本原理：关键的少数和次要的多数
A类
占总成本70%~80%
占零部件总数10%~20%
B类
占总成本11%~69%
占零部件总数21%~79%
C类
占总成本5%~10%
占零部件总数60%~80%
缺点：由于成本分配不合理，造成成本比重不大但用户认为功能重要的对象可能被漏选
补救方式
经验分析法、强制确定法
强制确定法
以功能的重要程度选择对象
F（功能）/C（成本）=V（价值）
运用广泛，也能运用于功能评价和方案评价
优点
适用、简便
能揭示对象而且能够量化
缺点
人为打分，不能准确反映功能差距的大小 只适用于部件功能差别不大且比较均匀的对象。
百分比分析法
通过分析某种费用对技术经济指标的影响程度选择对象
价值指数法
通过比较对象之间的功能水平和成本位次，寻找价值较低的对象
价值分析也会采用
组成价值工程工作小组
制定工作计划
二、分析阶段
收集整理资料
功能定义
例如
房屋建筑主体结构
基本结构：承受和传递荷载
美观
分割
功能整理
整理
从整体到局部
量化
从局部到整体
方法
理论计算法
技术测定法
统计分析法
类比类推法
德尔菲法
功能评价
找出实现功能的最低费用作为功能的目标成本
以功能的目标成本为基准，与功能现实成本比较
（1）功能现实成本C
传统成本核算
按产品归集：人材机
功能现实成本核算
按对象的功能分配归集
（2）功能评价值F
功能评价值一般以货币价值形式表达
达到实现用户要求功能的最低成本
方法
功能重要性系数评价法
多比例评分法
逻辑评分法
环比评分法
强制打分法（0-1、0-4）
实操计算
功能价值V
功能成本法（绝对值法）
V（价值）＝ F（功能）/C（成本）
V=1
理想，无需改进
V＜1
现时成本过高
V＞1
需要具体分析
V=0
进一步分析
没有实际功能
最不重要的必要功能
功能指数法（相对值法）
特点：用归一化数值来表达功能程度的大小，以便使系统内部的功能成本具有可比性
实操计算
三、创新阶段
方案创造
方案创造是价值工程实现预期目标、最重取得成功的关键一步
理论依据是功能载体具有可替代性
方法
头脑风暴法
会议
5~10人
哥顿法
先提出功能定义
再宣布具体要求
抽象化 以便开拓思路
专家意见法（德尔菲法）
专家不见面
时间充裕，无顾虑，不受约束的提出意见和方案
缺点：费时间，缺乏面对面交谈和商议
专家检查法
方案评价
提案编写
四、方案实施与评价阶段
方案审批
方案实施
成果评价
二、价值工程的应用
（一）价值工程对象的选择
（二）价值工程的功能和价值分析
（三）价值工程新方案创造
第三节 设计概算编制和审查
一、设计概算的内容和编制依据
以初步设计文件为依据
由项目设计单位负责编制，并对其编制质量负责。
(一)设计概算的内容
三级概算(总概算、综合概算、单位工程概算)
二级概算(总概算、单位工程概算)
(二)设计概算编制依据
(1)批准的可行性研究报告；
(2)设计工程量；
(3)项目涉及的概算指标或定额；
(4)国家、行业和地方政府有关法律、法规或规定；
(5)资金筹措方式；
(6)正常的施工组织设计；
(7)项目涉及的设备材料供应及价格；
(8)项目的管理(含监理)、施工条件；
(9)项目所在地区有关的气候、水文、地质地貌等自然条件；
(10)项目所在地区有关的经济、人文等社会条件；
(11)项目的技术复杂程度，以及新技术、专利使用情况等；
(12)有关文件、合同、协议等。
二、设计概算编制办法
编制顺序：单位工程概算→综合概算→总概算
按工程所在地省、市、自治区办法的概算定额（指标）或行业概算定额（指标)，以及工程费用定额计算）。
总概算
编制说明
综合概算
单位工程概算
建筑工程
编制方法
概算指标法
通用结构建筑
扩大单价法
特殊或重要的建构筑物
设备及安装工程
定型或成套设备购置费=设备出厂价+运输费+采购保管费
非标准设备原价有多重不同的计算方法
综合单价法
成本计算估价法
系列设备插入估价法
分部组合估价法
定额估价法等。
编制方法
预算单价法
扩大单价法
概算指标法
工程建设其他费用
预备费
建设期利息
铺底流动资金
三、设计概算的审查
审查内容
编制依据
(1)合法性审查。
(2)时效性审查。
(3)适用范围审查。
审查设计概算构成内容
设计概算审查的方式
一般采用集中会审
允许调整概算的原因
①超出原设计范围的重大变更；
②超出基本预备费规定范围不可抗拒的重大自然灾害引起的工程变动和费用增加；
③超出工程造价调整预备费的国家重大政策性的调整。
第四节 施工图预算编制和审查
概述
以施工图设计文件为主要依据
在施工招投标阶段编制的
施工图预算两种计价模式
传统计价模式
(预算)定额单价(单位估价表)
行政强制
工程量清单计价模式
按企业定额
资源市场单价
编制内容
三级预算(总预算、综合预算、单位工程预算)
二级预算(总预算、单位工程预算)
编制依据
(1)国家、行业和地方政府发布的计价依据，有关法律、法规和规定。
(2)建设项目有关文件、合同、协议等。
(3)批准的概算。
(4)批准的施工图设计图纸及相关标准图集和规范。
(5)相应预算定额和地区单位估价表。
(6)合理的施工组织设计和施工方案等文件。
(7)项目有关的设备、材料供应合同、价格及相关说明书。
(8)项目所在地区有关的气候、水文、地质地貌等的自然条件。
(9)项目的技术复杂程度，以及新技术、专利使用情况等。
(10)项目所在地区有关的经济、人文等社会条件。
(11)建筑工程费用定额和各类成本与费用价差调整的有关规定。
(12)造价工作手册及有关工具书。
编制方法
单价法
定额单价法
套价规则：
①分项工程的名称、规格、计量单位与预算单价或单位估价表中所列内容完全一致时，可以直接套用预算单价；
②分项工程的主要材料品种与预算单价或单位估价表中规定材料不一致时，不能直接套用预算单价；需要按实际使用材料价格换算预算单价；
③分项工程施工工艺条件与预算单价或单位估价表不一致而造成人工、机械的数量增减时，一般调量不换价；
④分项工程不能直接套用定额、不能换算和调整时，应编制补充单位估价表。
⑤由于预算定额的时效性，在编制施工图预算时，应动态调整相应的人工、材料费用价差。
工程量清单单价法
实物量法
当时当地单价
审查方法
逐项审查法
优点
全面、细致，审查质量高、效果好
缺点
工作量大，时间较长
标准预算审查法
优点
时间短、效果好、易定案
缺点
适用范围小
分组计算审查法
优点
审查速度快、工作量小
对比审查法
筛选审查法
优点
简单易懂，便于掌握，审查速度快，便于发现问题
缺点
问题出现的原因尚需继续审查
重点审查法
优点
突出重点，审查时间短、效果好
第六章 建设工程招标阶段投资控制
第一节 招标控制价编制
一、工程量清单概述
包含
招标工程量清单—招标人—招标文件
已标价工程量清单—投标人—投标文件
作用
(1)提供了一个平等和共同的基础。
(2)工程量清单是建设工程计价的依据。
(3)工程量清单是工程付款和结算的依据。
(4)工程量清单是调整工程量、进行工程索赔的依据。
适用范围
使用国有资金投资的
必须采用
非国有资金投资的
可以不采用
仍应执行现行计价规范规定的:
工程价款调整
工程计量和价款支付
索赔与现场签证
竣工结算
工程造价争议处理等条文
二、工程量清单编制 （即按造价形成划分）
依据
(1)现行计价规范和相关工程的国家计量规范；
(2)国家或省级、行业建设主管部门颁发的计价定额和办法；
(3)建设工程设计文件及相关资料；
(4)与建设工程项目有关的标准、规范、技术资料；
(5)拟定的招标文件；
(6)施工现场情况、地勘水文资料、工程特点及常规施工方案；
(7)其他相关资料。
(一)分部分项工程项目清单的编制
不可调整的闭口清单
投标人如果认为清单内容有不妥或遗漏，只能通过质疑的方式由清单编制人作统一的修改更正。
项目编码
项目名称
按现行计量规范的项目名称结合拟建工程的实际确定。
补充项目的编码：现行计量规范的专业工程代码X(即01－09)—B—三位阿拉伯数字
项目特征
必须对其项目特征进行准确和全面的描述。
计量单位
按现行计量规范规定的计量单位确定
同一工程项目计量单位应一致
工程量计算
以形成工程实体为准，并以完成后的净值来计算的
(二)措施项目清单的编制
为可调整清单
可根据企业自身特点做适当的变更增减。
清单一经报出，即被认为是包括了所有应该发生的措施项目的全部费用。
能计量
单价措施项目
不能计量
总价措施项目
(三)其他项目清单的编制
（1）暂列金额
可能会发生也可能不会发生的
（2）暂估价
必然要发生但暂时不能确定价格的
（3）计日工
解决现场发生的合同约定以外的零星工作或项目计价而设立的
（4）总承包服务费
★要求总承包人对发包的专业工程提供协调和配合服务
★对发包人供应的材料、设备提供收、发和保管服务，对施工现场进行统一管理。
★对竣工资料进行统一汇总整理等
(四)规费、税金项目清单编制
规费
定额人工费×费率
税金
分部分项工程费+措施项目费+其他项目费+规费-按规定不计税的工程设备金额
三、工程量清单计价
（1）分部分项工程费＝∑（分部分项工程量×相应分部分项工程综合单价）
（2）措施项目费＝∑措施项目工程量×措施项目综合单价+Σ单项措施费
（3）其他项目费＝暂列金额＋暂估价＋计日工＋总承包服务费
（4）单位工程造价＝分部分项工程费＋措施项目费＋其他项目费＋规费＋税金
（5）单项工程造价＝∑单位工程报价
（6）建设项目总造价＝∑单项工程报价
四、招标控制价及确定方法
国有资金投资的建设工程招标，招标人必须编制招标控制价。
招标人应在招标文件中如实公布招标控制价，不得对所编制的招标控制价进行上浮或下调。
应公布招标控制价各组成部分的详细内容，不得只公布招标控制价总价
第二节 投标报价审核
一、投标价格编制
(一)编制原则
应由投标人或受其委托具有相应资质的工程造价咨询人编制
(二)编制流程
复核工程量清单计算实际工程量
确定各项目综合单价
计算各项费用及税金
汇总
投标人编制投标价格，可采用工料单价法或综合单价法。 编制方法选用取决于招标文件规定的合同形式。
二、投标报价审核方法
(一)投标报价的审核内容
①综合单价的确定依据。
特征描述
特征描述与设计图纸不符时，以特征描述为准
②材料、工程设备暂估价。
按暂估的单价进入综合单价
③风险费用。
将其考虑到综合单价中
不得竞争的费用包括：安全文明施工费、规费、税金
不得变动的费用：暂列金额、暂估价
(二)投标报价审核要点
投标人均应填写且只允许有一个报价。
未填写单价和合价的项目，视为包含在其他项目的单价和合价之中。
不能进行投标总价优惠(或降价、让利)
任何优惠(如降价、让利)均应反映在相应清单项目的综合单价中。
施工方案等导致的增量费用应包含在综合单价内。
第三节 合同价款约定
合同计价方式
总价合同
固定总价合同
工程量小、工期短、变化少、工程条件稳定 结构技术简单、风险小 投标期相对宽裕、合同条件完备
可调总价合同
通货膨胀，1年以上工期
范围明确、图纸完整
单价合同
固定单价合同
估算工程量单价合同
项目内容尚不明确、施工图不完整、工期长、工程量差值不大
纯单价合同
没有施工图、工程量不明
可调单价合同
单价可随工程量上下浮动
量多价低、量少价高
薄利多销
实际工程量×单价
成本加酬金合同
成本加固定百分比酬金
很少用
成本价固定金额
不利于降低成本，但能缩短工期
成本加奖罚
有利于降低成本，缩短工期；采用较多
确定预期成本。约定预期成本、固定酬金、奖罚计算方法 实际成本=预期成本，实际成本+酬金 实际成本＜预期成本，实际成本+酬金+有奖金。 实际成本＞预期成本，实际成本+酬金，视情况处罚。
最高限额成本加固定最大酬金
最大限度的降低成本，有利于控制投资
确定最高限额成本、报价成本、最低成本（预期成本） ■实际成本＜最低成本，实际成本+酬金，分享节约额 ■最低成本＜实际成本＜报价成本，实际成本+酬金 ■报价成本＜实际成本＜限额成本，得到实际成本 ■实际＞限额，超出承包商承担
招标时，无法准确估价； 研究、开发性质的项目； 时间紧（抢救、抢险）； 高度信任,承包人有独特技术、特长。
合同价格方式选择 的影响因素
项目复杂程度
复杂、风险大、费用不易估算不宜采用总价合同
有把握的用总价
工程设计深度
工程范围的明确程度
预计完成工程量的准确程度
工程施工难易程度
新技术、新工艺
不宜采用固定总价合同
成本加酬金较为保险
工程进度要求紧迫程度
紧急或抢险工程
成本加酬金
一般
总价或单价
合同价款约定内容
中标通知书发出后30日内，签订合同
合同不得违背招投标文件中工期、造价、质量等实质性内容。
不得有阴阳合同
招标文件与投标文件不一致时以投标文件为准。
协议书、中投专通委清纲（监理）
协议书、中投专通技图清价（施工）
合同选择的总原则
不招标的
自行约定合同价款
规模小、难度低、工期短，且施工图已审查批准
总价合同
紧急抢险、救灾以及技术特别复杂的
成本加酬金
采用工程量清单计价的
单价合同
约定的内容
1. 预付工程款
1.1. 数额、支付时间及抵扣方式
2. 安全文明施工费
2.1. 支付计划、使用要求
3. 工程计量与支付工程价款
3.1. 方式、额度及时间
4. 工程价款调整
4.1. 调整因素、方法、程序、支付及时间
5. 施工索赔与现场签证
5.1. 程序、金额确认与支付时间
6. 承担计价风险
6.1. 内容、范围以及超出内容、范围的调整方法
7. 工程竣工价款
7.1. 结算编制与核对、支付及时间
8. 工程质量保证金
8.1. 数额、预留方式及时间
9. 争议的解决方法及时间
9.1. 协商
9.2. 调解
9.2.1. 第三方调解
9.2.2. 行政调解
9.2.3. 司法调解
无法律约束力
9.3. 仲裁
9.3.1. 我国采取一裁终局制度
9.4. 诉讼
仲裁受约定保护 有约定仲裁的，法院不予受理
10. 与履行合同、支付价款有关的其他事项
11. 违约责任
第七章 建设工程施工阶段投资控制
第一节 施工阶段投资目标控制
一、投资控制的工作流程
注意：本章合同主体为建设单位和施工单位
收集、比较、分析、控制
二、资金使用计划的编制
为了确保投资目标的实现。监理工程师必须编制资金使用计划
(一)投资目标的分解
投资构成
比较适合于有大量经验数据的工程项目
按子项目
大中型的工程项目
分解到分部分项工程
按时间
据此筹措资金，尽可能减少资金占用和利息支出
第二节 工程计量
一、工程计量的原则
意义：
工程量的正确计量是发包人向承包人支付合同价款的前提和依据。
规则：
无论采用何种计价方式，其工程量必须按照相关工程现行国家计量规范规定的工程量计算规则计算。（有效减少计量争议）
时间：
除专用合同条款另有约定外，工程量的计量按月进行。
原则：
给与计量
工程量清单中出现漏项
清单工程量计算偏差
工程变更引起工程量的增减变化
不予计量
不符合合同文件要求
超出施工图纸范围
承包人原因造成返工
二、工程计量的依据
质量合格证书
工程量计算规范
设计图纸
计量程序
每月25日向监理人报送上月20日至当月19日已完成的工程量报告
时间流程
监理人审核
7日
提交发包人审核
7日
审批完成签发证书
14日
付款
计量方法
(1)均摊法
每月均有发生
(2)凭据法
见票报销
(3)估价法
分批次购买设备
(4)断面法
土方
(5)图纸法
工程实体
有图纸的
(6)分解计量法
大型项目或包干项目
第三节 合同价款调整
合同价款应当调整的事项
法规变化类
法律法规变化
基准日 招标的：投标截止日前28天。 不招标的：合同签订日前28天
工程变更类
工程变更
计日工
结束后24h内提交
发包人2天内确认
工程量偏差
界限15%
量增价低
量减价高
工程量清单缺项
分部分项工程增项即可
措施项目
实施方案被发包人批准后调整
项目特征不符
施工后：调价
物价变化类
物价变化
合同工期内
价格指数调整法
造价信息差额调整法
超过合同工期
非承包人原因按较高
承包人原因按较低
暂估价
工程索赔类
不可抗力
原则：自己的事自己承担
提前竣工（赶工补偿）
超过定额工期20%要补偿
索赔
误期赔偿
其他类
现场签证
暂列金额
双方约定的其他调整事项
合同价款的调整程序
工程量偏差、施工索赔另有规定
计日工、现场签证只能承包人发起。
意见不一致，应继续履行（不对履约产生影响的情况下）
支付
经确认调整的合同价款，与进度款或结算款同期支付
程序
事件出现
14日内
发包人 予以核实
14日内
无问题 书面确认
有问题 14日内提出
第四节 工程变更价款确定
承包人提出工程变更的情形有：
①图纸出现错、漏、碰、缺等缺陷无法施工；
②图纸不便施工，变更后更经济、方便；
③采用新材料、新产品、新工艺、新技术的需要；
④承包人考虑自身利益，为费用索赔提出工程变更。
发包人提出工程变更的情形有：
①由于局部功能调整使用功能；
②方案阶段考虑不周而提出工程变更。
工程变更监理机构处理程序
总监组织审查，提出审查意见
总监组织对费用和工期作出评估
总监组织发承包双方协商价格、工期，签订工程变更单
监理机构督促变更实施
工程变更价款调整原则
有适用的用适用
没有适用有类似用类似
没有适用也没有类似的
协商处理
有造假信息的
工程造价管理机构发布的信息（参考）价格和承包人报价浮动率
无造价信息的
通过市场调查等取得的有合法依据的市场价格
共同依据：变更工程资料、计量规则和计价办法、
安全文明施工费按照实际发生变化的措施项目调整，不得浮动。
第五节 施工索赔与现场签证
施工索赔：
承包人向发包人的索赔
1.不利的自然条件与人为障碍引起的索赔
2.工程变更引起的索赔
3.工期延期的费用索赔
4.加速施工费用的索赔
5.发包人不正当地终止工程而引起的索赔
6.法律、货币及汇率变化引起的索赔
7.拖延支付工程款的索赔
8.2017版FIDIC《施工合同条件》对特别事件的定义
1） —方无法控制的；
2）该方在签订合同前，不能对之进行合理准备的；
3）发生后，该方不能合理避免或克服的；
4）不能主要归因他方的。
发包人向承包人的索赔
1.工期延误索赔
2.质量不满足合同要求索赔
3.承包人不履行的保险费用索赔
4.对超额利润的索赔
5.发包人合理终止合同或承包人不正当地放弃工程的索赔
索赔事项：工期、费用、利润
当发包人存在错误时，可以索赔利润
索赔费用的计算方法
1.实际费用法
2.总费用法
3.修正的总费用法
现场签证：
重在证据的形成
现场签证的范围
(1)施工合同范围以外零星工程的确认；
(2)在工程施工过程中发生变更后需要现场确认的工程量；
(3)非承包人原因导致的人工、设备窝工及有关损失；
(4)符合施工合同规定的非承包人原因引起的工程量或费用增减；
(5)确认修改施工方案引起的工程量或费用增减；
(6)工程变更导致的工程施工措施费增减等。
签证程序
承包人提交报告
收到发包人指令后的7天内
发包人进行核实
收到报告后的48小时内
未确认也未提出修改意见的
视为认可
第六节 合同价款期中支付
预付款
不含暂列金额
预付比例
最低10%，最高30%
预付款申请流程
提交预付款申请
签订合同或提交预付款包含后
发包人发出预付款支付证书
收到支付申请的7天内
支付预付款
签发支付证书后的7天内
经过催告，支付期满后的第8天可以暂停施工
预付款的扣回
以完成金额累计达到合同总价一定比例为起扣点
起扣百分比=累计完成的建筑安装工程量/建筑安装总工程量×100%
以从未完工程尚需的主要材料及构件的价值=工程预付款数额时起扣
起扣点(T)＝承包工程合同总额−工程预付款数额/主要材料及构件所占比重
安全文明施工费
工程开工后的28天内预付
当年施工进度计划的安全文明施工费总额的60%
进度款
每期支付不低于60%，不高于90%
流程
提交已完工程进度款支付申请
每个计量周期到期后的7天内
发包人核实后，签发支付证书
收到支付申请后的14天内
支付进度款
签发证书后的14天内
第七节 竣工结算与支付
监理机构审核结算款流程
承包人提交工程结算款支付申请
提交竣工验收申请的同时
专监审查
总监审批
达成一致意见签发竣工决算款支付证书
竣工结算总流程
竣工结算款支付
提交竣工结算款支付申请
核实并签发竣工结算支付证书
收到支付申请后7天内
支付结算款
签发竣工结算支付证书后的14天内
支付日后的56天内仍未支付的
折价或拍卖
质量保证金
提供质量保证金的方式
（1）质量保证金保函
（2）相应比例的工程款
（3）双方约定的其他方式
质量保证金扣留的方式
(1)在支付工程进度款时逐次扣留；
在此情形下，质量保证金的计算基数不包括预付款的支付、扣回以及价格调整的金额
(2)工程竣工结算时一次性扣留质量保证金；
(3)双方约定的其他扣留方式。
质量保证金的退还
提交质保金返还申请
缺陷责***到期后
发包人进行核实，签发最终结清支付证书
收到申请14天内
保证金返还承包人
核实后14天内
工程保修期从工程竣工验收合格之日起算
缺陷责***的起算日
发包人未经竣工验收擅自使用工程的，保修期自转移占有之日起算。
第八节 投资偏差分析
三个基本参数
已完工作预算投资（BCWP）=已完成工作量×预算单价
计划工作预算投资（BCWS）=计划工作量×预算单价
已完工作实际投资（ACWP）=已完成工作量×实际单价
BC：预算成本 AC：实际成本 WP：完成的工作 WS：计划的工作
四个评价指标
投资偏差CV
BCWP−ACWP
当CV为负值时，超支；
当CV为正值时，节支。
进度偏差SV
BCWP−BCWS
当SV为负值时，延误；
当SV为正值时，提前。
投资绩效指数CPI
BCWP/ACWP
当CPI＞1时，表示节支；
当CPI＜1时，表示超支
进度绩效指数SPI
BCWP/BCWS
当SPI＞1时，表示提前；
当SPI＜1时，表示延误
BAC—项目完工预算，指编计划时预计的项目完工投资。
EAC—预测的项目完工估算，指计划执行过程中根据当前的进度、投资偏差情况预测的项目完工总投资。
VAC—预测项目完工时的投资偏差：BAC-EAC
质量控制
第一章 建设工程质量管理制度和责任体系
第一节 工程质量形成过程和影响因素
质量特性
适用性
理化性能、结构性能、使用性能、外观性能
即功能
耐久性
合理使用寿命期
即寿命
安全性
建成后在使用过程中保证结构安全、保证人身和环境免受危害的程度
具体表现
工程整体免遭结构破坏及外部伤害
工程组成部分保护使用者的安全
可靠性
工程在规定的时间和规定的条件下完成规定功能的能力。
经济性
全寿命周期内的成本和消耗的费用
具体表现：设计成本、施工成本、使用成本三者之和。
节能性
满足节能减排、降低能耗的标准和有关要求的程度
与环境的协调性
与其周围生态环境协调
与所在地区经济环境协调
与周围已建工程相协调
工程建设阶段 对质量形成的作用与影响
项目可行性研究
确定质量要求
项目决策
确定质量目标和水平
勘察、设计
工程设计质量是决定工程质量的关键环节
施工
形成实体质量的决定性环节
竣工验收
保证最终产品的质量
三、影响工程质量的因素
第二节 工程质量控制原则
一、工程质量控制主体
二、工程质量控制的原则
第三节 工程质量管理制度
一、工程质量管理制度体系
工程质量管理 主要制度
（一）工程质量监督
（二）施工图设计文件审查
（三）工程施工许可
（四）工程质量检测
（五）工程竣工验收与备案
（六）工程质量保修
第四节 工程参建各方的质量责任和义务
一、建设单位的质量责任和义务
二、勘察单位的质量责任和义务
三、设计单位的质量责任和义务
四、施工单位的质量责任和义务
五、工程监理单位的质量责任和义务
六、工程质量检测单位的质量责任和义务
第二章 ISO质量管理体系及卓越绩效模式
ISO 质量管理体系的质量管理原则及特征
质量管理的 七大原则
1.以顾客为关注焦点；
2.领导作用；
3.全员参与；
4.过程方法；
5.改进；
6.循证决策；
7.关系管理
质量管理体系的 建立与实施
1. 策划与准备
1.1. 贯标决策、统一思想
1.2. 教育培训，统一认识
1.2.1. 决策层
董事长~总工
1.2.2. 管理层
公司部门负责人、总监
1.2.3. 执行层
其他
不要和《概论》搞混！
1.3. 成立班子，明确任务
1.3.1. 领导班子
总监以上
1.3.2. 工作班子
质量、技术牵头
1.4. 编制工作计划、环境与风险评价
2. 质量管理体系 总体设计
2.1. 确定质量方针、目标
2.2. 过程适用性评价和 体系覆盖范围确定
2.2.1. 覆盖的产品或服务
2.2.2. 主要过程
2.2.3. 地点范围
2.2.4. 相关方要求
2.3. 组织结构调整方案
3. 编写质量管理体系文件
1. 质量手册
1.1. 纲领性文件、行动准则
2. 程序文件
2.1. 质量手册的支持性文件；承上启下
2.2. 文件控制程序；质量记录控制程序； 不合格品控制程序；内部审核控制程序； 纠正措施控制程序；预防措施控制程序。
3. 作业文件
3.1. 程序文件的支持性文件；指示性文件
原则： 符合性：符合目标和方针 确定性：时间地点人物方法 相容性：文件之间 可操作性：符合实际 系统性：站在全局的角度 独立性：评价人员独立在外（无利益关系）
4. 质量记录
4.1. 是产品满足质量要求的程度和单位各项质量活动结果的客观反映
4.2. 两类
4.2.1. 1
4.2.2. 与体系有关的
4.2.2.1. 合同评审记录
4.2.2.2. 内部审核记录
4.2.2.3. 管理评审记录
4.2.2.4. 培训记录
4.2.2.5. 文件控制记录
4.2.3. 2
4.2.4. 与“产品”有关的
4.2.4.1. 旁站记录
4.2.4.2. 材料设备验收记录
4.2.4.3. 纠正预防措施记录
4.2.4.4. 不合格品处理记录
体系的建立
4. 体系运行与改进
4.1. 试运行的目的：考验体系文件的有效性和协调性
4.2. 运行程序
4.2.1. 质量管理体系 文件贯宣
4.2.2. 运行、建立记录
1. 工作要点
文件的标识与控制
对规范标准进行标识
收回废止的国家标准规范
保证依据的准确、有效
对图纸进行标识
文字性标识
使工程与图纸有关的变更一目了然
对合同文件的控制
增加合同评审环节
评审服务要求、成本核算、资源配置
保障监理服务过程 的顺利实现
加强信息化管理
做好信息的收集、分析、传递、反馈、处理、归档
产品质量的追踪检查
建立两级质量管理体系
监理单位
项目监理机构
定期检查
定期召开监理例会
2021年
物资管理
建设单位财产
监理过程中物品
监理设备
2. 有效运行
全面贯彻
1. 贯彻IOS七项原则
1. 以客户为关注焦点
2. 领导作用
3. 全员参与
4. 过程方法
5. 改进
6. 循环决策
7. 关系管理
2. 全部按PDCA循环展开
1. 计划
2. 执行
3. 检查
4. 处理
行为到位
管理行为应当覆盖所有的管理空间
包括
文件规定到位
过程控制到位
方针目标管理到位
持续改进到位
审核是关键
适时管理
动态性
时间性
周期性
作好时间管理
适中控制
管理行为要掌握火候
有效识别
管理体系要素管理到位的前提和保证是识别能力、鉴别能力、解决能力
2019年
不断完善
管理行为的变革性对于内外环境的适应性
管理体系要素管理到位的深度取决于PDCA循环程度
4.2.3. 纠正措施
纠正
①对不合格的重要程度及风险性进行确认，判断是否需要采取纠正措施;
②对生产的不合格原因进行分析;
③评价确保不合格不再次发生的措施;
④确定和实施已确定的纠正措施并提供证据;
⑤记录实施措施的结果，主管领导评审所采取措施的有效性。
预防
①确定开展的预防措施并得到审批;
②有关部门依据预防措施实施;
③记录所采取措施的过程;
④预防措施的效果应进行评价，提供实施效果的证据。
4.2.4. 内部审核
认证前2~3次
目的：
A.确定受审核方质量管理体系或其一部分与审核准则的符合程度;
B.验证质量管理体系是否持续满足规定目标的要求目保持有效运行;
C.评价对国家有关法律法规及行业标准要求的符合性;
D.及时发现问题，采取纠正措施或预防措施，使体系不断改进;
E.在外部审核前做好准备。
原则：
道德行为
公正表达
职业素养
独立性
基于证据
内容：
①质量方针和质量目标是否可行;
②质量管理体系文件;
③组织结构;
④质量记录;
⑤执行情况。
注意： 试运行阶段，审核体系的符合性和适用性; 正式运行阶段，重点则在符合性； 在试运行中要对所有要素审核一遍。
4.2.5. 管理评审
是最高管理者对方针和目标的适宜性、成分性和有效性的正式评价
目的：
①对现行的质量管理体系能否适应质量方针和质量目标做出正式的评价;
②质量管理体系与组织的环境变化的适宜性做出评价;
③调整质量管理体系结构，修改质量管理体系文件，使质量管理体系更加完整有效，持续改进。
2018年
5. 质量管理体系认证
5.1. 由认证机构进行现场审核
5.2. 认证和认可的区别
5.2.1. 认证
对象是某一组织的质量保证体系；
实行体系认证的基本依据等同采用国际通用质量保证标准的国家标准；
鉴定某一组织管理体系是否可以认证的基本方法是管理体系审核，认证机构必须与供需双方无关系；
证明质量管理体系注册资格的方式是颁发体系认证证书。
5.2.2. 认可
授权机构依据程序对某个组织或个人具有从事特定任务的能力予以正式承认。
认可对象：从事特定任务的团体或个人，可以认证机构、认证人员、培训机构等。
认可证明方式：认可证书或注册资格证书。
5.3. 认证的程序
5.3.1. 递交申请
5.3.2. 签订合同
5.3.3. 体系审核
5.3.4. 颁发证书
5.3.5. 监督
分两阶段 预评和正式评定
体系的实施
项目质量控制系统 的建立和实施
监理机构的工程质量控制系统是在监理单位质量管理体系框架下建立的一次性的目标控制系统。
特点
以工程项目为对象，由项目监理机构建立。
是一个目标控制子系统，与“二控制”和“三管理”共同构成项目监理机构的工作内容。
一个一次性的质量控制工作体系，不同于监理单位的质量管理体系。
质量控制体系应通过监理规划和监理实施细则等文件作出具体的规定。
与质量管理体系的区别
建立的对象
项目和公司
服务的范围
监理机构和监理单位
控制的目标
质量标准和合同要求
质量体系
作用的时效
一次性和永久性
评价的方式
自我诊断和第三方认证
项目质量控制系统建立和运行的主要工作
监理组织机构
制定工作制度
图纸会审制度
施工组织设计、方案审核、审批制度
开工、复工审批制度
工程质量检验制度
监理例会制度
建立工作日志制度
......
明确工作程序
确定工作方法和手段
旁站、巡视、平行检验、见证取样
项目质量控制系统的改进
第三章 建设工程质量的统计分析和试验检测方法
第一节 工程质量统计分析
工程质量统计及抽样检验 基本原理
总体、样本及统计推断工作过程
总体：
个体
样本
样品
样本容量
质量数据的特征
集中趋势
算术平均数（均值）
中位数
离散趋势
极差
标准偏差
变异系数
质量数据波动的原因
影响产品质量主要有五个方面：人、材、机、法、环
允许范围的称之为正常波动
偶然性原因
超越了允许范围的异常波动
系统性原因
质量数据分部的规律
①一般计量值数据服从正态分布
②计件值数值服从二项分布
③计点值数值服从泊松分布
工程质量统计及抽样检验 的方法
质量检验
全数检验
(1)破坏性检验，不能采取全数检验方式
(2)全数检验有时需要花很大成本
(3)检验需要时间
(4)即使全数检验，也不一定100%合格
抽样检验
抽样方法
简单随机
随机抽样
分层随机
多阶段抽样
抽样方案
一次抽样检验
N，n，C
二次抽样检验
N，n1，n2，C1，C2
多次抽样检验
风险
α弃真错误
合格批被判定为不合格
5%
β存伪错误
不合格批被判定为合格
主控5%；一般10%
质量统计
调查表法
分层法（分类法）
排列图法
主要因素、次要因素、一般因素
应用：薄弱环节、关键过程、技术和管理水平、措施是否有效、成本费用安全分析
因果分析图法
定义：分析问题和原因
特性要因图、树枝图、鱼刺图。集思广益、制订对策
直方图法
控制图法
用途：生产过程稳定、质量状态，动态
满足两个条件，生产过程处于稳定
相关图法
两种数据之间关系
第二节 工程质量主要试验检测方法
基本材料性能检验
混凝土结构材料
钢筋、钢丝及钢绞线
检验内容：产品出厂合格证、出厂检验报告、进厂复验报告。
主要力学试验包括：拉力试验(屈服强度、抗拉强度、伸长率)；弯曲性能(冷弯试验、反复弯曲试验)。
进厂检验
物理及力学性能
质量证明文件和抽样检验报告
抗震钢筋伸长率
检查抽样检验报告
钢筋表面检查
表面探测与观察
质量与尺寸偏差
观察，尺量。
混凝土材料
性能试验
凝土拌合物稠度和填充性的检验与评定；
间歇通过性试验；
凝结时间试验；
均匀性试验；
泌水试验；
压力泌水试验；
表观密度试验；
含气量试验；
抗离析性能试验；
温度试验；
绝热温升试验
拌合物稠度试验
坍落度、维勃稠度或扩展度
主要物理力学性能
抗压强度
劈裂抗拉强度
抗折强度
疲劳强度
静力受压弹性模量
收缩、徐变
混凝土试块与换算系数
100×100×100
0.95
150×150×150
1.00
200×200×200
1.05
钢结构工程材料
钢材材料检验
查验质量证明书
钢材品种、牌号、化学成分、力学性能及工艺性能
抽样检验：化学成分、力学性能及工艺性能
1)国外进口钢材；
2)钢材混批；
3)板厚等于或大于40mm，且设计有Z向性能要求的厚板；
4)建筑结构安全等级为一级，或复杂超高层、大跨度钢结构中主要受力构件
5)设计有检验要求的钢材；
6)对质量有疑义的钢材。
焊接材料试验
进场检验内容
焊接材料
焊接方法
焊接后热处理
焊接工艺
检测项目
与母材的匹配
检查质量证明
进行烘焙和存放
检查烘焙记录
焊接工艺评定
检查焊接工艺评定报告
螺栓性能试验
高强螺栓连接摩擦面的抗滑移系数
砌体结构材料
砌筑砂浆材料
检查项目
原材料质量、配合比、稠度、和易性、力学性能、施工工艺
试块强度验收的合格标准
同一批平均值应大于或等于设计强度等级值的1.10倍
同一批最小一组平均值应大于或等于设计强度等级值的85%
砌块材料
地基基础工程试验
地基土的物理性质试验
含水率、密度、压实度及各种力学性能
地基土承载力试验
采用承压板现场试验
桩基承载力试验
单桩静承载力试验
单桩垂直静承载力试验
单桩抗拔承载力试验
单桩水平静承载力试验
单桩动测试验
高应变动测法
低应变动测法
实体检测
混凝土结构实体检测
抗压强度
回弹法、超声回弹综合法、钻芯法或后装拔出法
变形检测
构件的挠度、结构的倾斜和基础不均匀沉降
钢筋配置
钢筋位置、保护层厚度、直径、数量
厚度检测
超声波对测法
钢结构实体检测
连接检测
焊接连接
外观检测、无损检测、表面检测
焊钉(栓钉)连接
螺栓连接
高强螺栓连接
变形检测
垂直度
平面弯曲
跨中挠度
水准仪、经纬仪、激光垂准仪或全站仪
尺寸不大于6m的钢构件变形
拉线、吊线锤
跨度大于6m的钢构件挠度
全站仪或水准仪
防腐、防火涂装厚度
薄型防火涂料涂层厚度
涂层厚度测定仪检测
厚型防火涂料涂层厚度
测针和钢尺检测
砌体结构实体检测
地基基础实体检测
地基检测
地基土的分类、分布与工程特性
基桩检测
基桩承载力、桩身完整性、桩长、钢筋笼长度、桩身混凝土强度、桩端持力层和桩底沉渣厚度
第四章 建设工程勘察设计阶段质量管理
第一节 工程勘察阶段质量管理
工程勘察管理工作特点
做什么什么
水文、地质、地理环境特征和岩土工程条件
工作量差异大
工程勘察内容
工程测量
平面控制测量、高程测量、1:5000~1:200地形测量、摄影测量、线路测量、变形观测
工程地质勘察
为了查明建设地区的工程地质条件，做出建设场地稳定性和地基承载能力的正确评价。
地质测绘、勘探、测试、物探岩石和土质的分类与鉴定、长期观测
水文地质勘察
为了查明建设地区地下水的类型、成分、分部和埋藏量，评价地下水资料及其开采条件。
水文地质测绘、地球物理勘探、钻探、抽水试验、地下水动态观测
各阶段工作要求
可行性研究勘察
初步勘察
详细勘察
预可行性
施工勘察
工程地质条件复杂或 特殊施工要求的重要工作
工程勘察质量管理主要工作
编制工程勘察任务书
选择工程勘察单位
审查勘察方案
检查勘察现场及室内试验人员资质、设备检定
督促合同工作，审核费用、签发支付证书
检查勘察方案的执行情况
审查勘察成果报告
做好后期服务质量保证
检查勘察单位技术档案管理情况
工程勘察成果审查要点
程序性审查
(1)审核、审批、签字程序；
(2)工程勘察成果应齐全、可靠；
工作程序
(3)成果检查和验收程序。
技术性审查
(1)是否提出勘察场地的工程地质条件和存在的地质问题；
(2)是否结合工程设计、施工条件，以及地基处理、开挖、支护、降水等工程的具体要求，进行技术论证和评价，提出岩土工程问题及解决问题的决策性具体建议；
(3)是否提出基础、边坡等工程的设计准则和岩土工程施工的指导性意见，为设计、施工提供依据，服务于工程建设全过程；
(4)是否满足勘察任务书和相应设计阶段的要求，即针对不同勘察阶段，对工程勘察报告的深度和内容进行检查。
第二节 初步设计阶段质量管理
阶段
方案设计
初步设计
施工图设计
编制条件
项目条件
可研、征地、规划、环评、外部协作条件
初步设计任务书
主要设计依据
项目概况
总体要求
引进项目的落实情况
国别、厂商
技术经济指标、数据、条件
资金来源
初步设计和技术设计文件的深度要求
1.初步设计深度要求
2.技术设计的深度要求
第五章 建设工程施工质量控制和安全生产管理
第一节 施工质量控制的依据和工作程序
一、施工质量控制的依据
工程合同文件
监理合同、施工合同、材料设备采购合同
工程勘察设计文件
工程勘察包括工程测量、工程地质和水文地质勘察 经过批准的设计图纸和技术说明书等设计文件
法律法规
有关质量管理方面的法律法规、部门规章与规范性文件
工程建设标准
标准分为国家标准、行业标准、地方标准和企业标准。
凡采用新工艺、新技术、新材料的工程，事先应进行试验，并应有权威性技术部门的技术鉴定书及有关的质量数据、指标，在此基础上制定相应的质量标准和施工工艺规程，以此作为判断与控制质量的依据。 如果拟采用的新工艺、新技术、新材料，不符合现行强制性标准规定的，应当由拟采用单位提请建设单位组织专题技术论证，报批准标准的建设行政主管部门或者国务院有关主管部门审定。
程序
开工准备
开工条件审核（报审）
施工
检验批、分项分部验收
预验收
竣工验收
施工准备阶段的质量控制
图纸会审与设计交底
施工组织设计的审查
施工方案的审查
现场施工准备的审查
1. 施工单位的质量管理组织机构、管理制度、人员资格
2. 分包单位资格审核
3. 施工控制测量成果
4. 检查施工实验室
5. 材料、构配件、设备的质量控制
国产审查
质量证明文件
出厂合格证
性能检测报告
质量检验报告
施工单位的质量抽检报告
进行见证取样
进口材料、构配件和设备
报送进口商检证明文件
联合检查验收
监理机构（组织）
会同建设单位（主持）
施工单位（申请）
供货单位
新设备、新材料
核查相关部门鉴定证书或工程应用的证明材料
实地考察报告或专题论证材料。
原材料、(半)成品、构配件
尺寸
规格
型号
产品标志
包装
工程设备验收前
设备安装单位应提交设备验收方案
验收方法
质量标准
验收依据
进场的设备
设备安装单位
供货单位
开箱检验
建设单位采购的主要设备
建设单位
施工单位
项目监理机构
开箱检验
审查开工条件
签发开工令
第三节 施工过程的质量控制
巡视
涵义
定期或不定期的检查活动
内容
监理规划
方案、计划、制度
实施细则
巡视要点、巡视频率和措施、巡视检查记录表
要点
质量、生产安全为主
交底
总监
现场监理人员
发现问题的处理
无法解决或无法判断
找总监
旁站
涵义
关键部位或关键工序
影响主体结构安全
完工后无法监测质量
返工会造成较大损失
在施工组织设计中确定关键部位和关键工序
施工单位在需要旁站的工程施工前书面通知监理机构
凡旁站监理人员未在旁站记录上签字的，不得进行下一道工序施工
方法
主要工作
查人员
质检人员到岗情况
作业人员持证情况
查材料、设备
准备情况
质量检验报告
查机械
准备情况
查方案执行、查强制性标准
发现施工单位有违反工程建设强制性标准行为的
责令施工单位立即整改
发现已经或者可能危及工程质量的
向监理工程师或者总监报告
总监下达局部暂停施工指令或者其他措施。
平行检验
监理合同约定
项目、数量、频率和费用
涵义
对同一检验项目进行的检测试验活动
是竣工验收资料的重要组成部分
是工程质量预验收和工程竣工验收的重要依据之一
方法
验证试验
预先鉴定
标准实验
施工前数据采集
配合比试验
工艺试验
动工前的预先试验
标准养护
抽样试验
标准实验的平行复核
验收试验
独立抽样
见证取样
涵义
涉及结构安全
试块、试件及工程材料现场取样、封样、送检工作的监督活动
见证取样涉及三方行为：施工方，见证方，试验方
检测机构的选择
监理、施工共通考察确定
试验室与见证人员向质监站备案
资格管理
试验室
CMA（计量认证）
1年审查1次
一级国家
二级省
企业内控
4年审查1次
第三方试验室
CMA（计量认证）
1年审查1次
备案证书
见证人员
见证员证书
建设单位授权
不少于2人
程序
见证
封样
送检
签字
检测单位
不合格
24h内质监站
建立不合格台账
检测报告：打印、手签、统一用表、专用章；注明见证人姓名
第六章 建设工程施工质量验收和保修
第七章 建设工程质量缺陷及事故处理
第八章 设备采购和监造质量控制
进度控制
第一章 建设工程进度控制概述
第一节 建设工程进度控制的概念
一、进度控制的概念
二、影响进度的因素分析
三、进度控制的措施和主要任务
四、建设项目总进度目标的论证
第二节 建设工程进度控制及化体系
建设单位的计划系统
项目前期工作计划
可行性研究
项目评估
初步设计
项目建设总进度计划
涉及阶段
始：设计、施工准备
止：竣工投产
目的
安排建设进度，合理分配年度投资
内容
文字部分
概况、特点；原则和依据
建设资金来源；年度资金安排情况
各节点时间的安排
道路、水电的配合协作
表格部分
工程项目一览表
将初步设计中确定的建设内容，按照单位工程归类并编号，明确其建设内容和投资额
工程项目总进度计划
根据初步设计中确定的建设工期和工艺流程，具体安排单位工程的开工日期和竣工日期。
投资计划年度分配表
预测各个年度的投资规模，为筹集建设资金或与银行签订借款合同及制定分年用款计划提供依据。
工程项目进度平衡表
保证工程建设中各个环节相互衔接，确保工程项目按期投产或交付使用。
在此基础上，可以分别编制综合进度控制计划、设计进度控制计划、采购进度控制计划 、施工进度控制计划和验收投产进度计划等。
项目年度计划
依据：
总进度计划
批准的设计文件
内容
文字部分
依据和原则
建设进度
本年度计划投资额
计划建造的建筑面积
施工图、设备、材料、施工力量等建设条件的落实情况
表格部分
年度计划项目
年度竣工投产交付使用计划表
年度建设资金平衡表
年度设备平衡表
监理单位的计划系统
监理总进度计划
依据
可行性研究报告
项目前期工作计划
项目建设总进度计划
目的
对建设工程进度控制总目标进行规划
监理总进度分解计划
按工程进展阶段分解
设计准备阶段
设计阶段
施工阶段
动用前准备
按时间分解
年度
季度
月度
设计单位的计划系统
设计总进度计划
开始：设计准备
施工图设计完成
阶段性设计进度计划
设计准备工作
要考虑规划设计条件的确定、设计基础资料的提供及委托设计等工作的安排
初步设计（技术设计）
考虑方案设计、初步设计、技术设计、设计的分析评审、概算的编制、修整概算的编制以及设计文件审批等工作
施工图设计
主要考虑各单位工程的设计进度及其搭接关系
设计作业进度计划
目的：
作为设计人员承包设计任务的依据
控制各专业的设计进度
根据
施工图设计进度计划
单位工程设计工日定额
投入的设计人员数
施工单位的计划系统
施工准备工作计划
主要任务：为建设工程的施工创造必要的技术和物资条件，统筹安排施工力量和施工现场
包括
技术、物资、劳动组织、施工现场、施工场外准备
施工总进度计划
根据施工部署中施工方案和工程项目的开展顺序，对全工地所有单位工程做时间上的安排
目的：
确定各单位工程及全工地性工程的施工期限及开竣工日期，进而确定现场资源的需要数量和调配情况，以及现场临时设施的数量、水电供应量和能源、交通需求量
是保证按期交付使用，充分发挥投资效益，降低工程成本的重要条件
单位工程施工进度计划
在既定施工方案的基础上，根据规定的工期和各种资源供应条件以及合理施工顺序，对施工过程做出时间和空间上的安排，并以此为依据，确定工作所必须的资源供应计划
合理安排单位工程施工进度，是保证在规定工期内完成符合质量要求的工程任务的重要前提
为编制各种资源需要量计划和施工准备工作计划提供依据
分部分项工程进度计划
针对工程量较大或技术比较负责的分部分项工程
依据施工方案
如：大型基础土方工程、负责的基础加固工程、大体积混凝土工程、大型桩基工程、大面积预制构件吊装工程等
还应编制：年度、季度、月（旬）作业计划
第三节 建设工程进度计划的标示方法和编制程序
一、建设工程进度计划的表示方法
(一)横道图
横道图的优点： 形象、直观，且易于编制和理解，能明确地表示出： ①各项工作的划分 ②工作的开始时间和完成时间 ③工作的持续时间 ④工作之间的相互搭接关系 ⑤以及整个工程项目的开工时间、完工时间和总工期。
横道图的缺点： (1)不能明确地反映出各项工作之间错综复杂的相互关系，因而在计划执行过程中，当某些工作的进度由于某种原因提前或拖延时，不便于分析其对其他工作及总工期的影响程度，不利于建设工程进度的动态控制。 (2)不能明确地反映出影响工期的关键工作和关键线路，也就无法反映出整个工程项目的关键所在，因而不便于进度控制人员抓住主要矛盾。 (3)不能反映出工作所具有的机动时间，看不到计划的潜力所在，无法进行最合理的组织和指挥。 (4)不能反映工程费用与工期之间的关系，因而不便于缩短工期和降低工程成本。
(二)网络计划技术
网络计划类型
确定型
各项工作及其持续时间和各工作之间的相互关系都是确定的
包括
基本
双代号网络计划
单代号网络计划
繁生
时标网络计划
搭接网络计划
有时限的网络计划
多级网络计划
非确定型
计划评审技术
图示评审技术
风险评审技术
决策关键线路法
与横道计划相比网络计划的特点
(1)网络计划能够明确表达各项工作之间的逻辑关系
(2)通过网络计划时间参数的计算，可以找出关键线路和关键工作
(3)通过网络计划时间参数的计算，可以明确各项工作的机动时间。
(4)网络计划可以利用电子计算机进行计算、优化和调整。
进度计划的编制程序
计划准备阶段
调查研究
方法：实际观察、测算、询问 会议调查 资料检索 分析预测
确定进度计划目标
时间目标
时间——资源目标
时间——成本目标
绘制网络图阶段
进行项目分解
分析逻辑关系
考虑:工艺、组织、质量、气候、安全技术
绘制网络图
计算时间参数及确定关键线路阶段
计算工作持续时间
计算网络计划时间参数
确定关键线路和关键工作
网络计划优化阶段
优化网络计划
编制优化后网络计划
二、建设工程进度计划的编制程序
三、计算机辅助建设项目进度控制
第二章 流水施工原理
第三章 网络计划技术
第四章 建设工程监督计划实施中的监测与调整
第五章 建设工程设计阶段进度控制
第六章 建设工程施工阶段进度控制
划分到单位工程
自由主题
第二节 工程项目融资
一、项目融资特点和程序
特点
项目导向、有限追索、风险分担、非公司负债型融资、信用结构多样化、融资成本高、可利用税务优势
程序
投资决策分析
融资决策分析
融资结构设计
融资谈判及融资执行
二、项目融资主要方式
BOT
建设——运营——移交 （特许经营权）
适用于竞争性不强的行业或有稳定收入的项目
如：公路、桥梁、自来水厂、发电厂
TOT
移交一一运营一一移交 （购买经营权）
主要用在城市基础服务设施：污水处理厂、固废处置
ABS
资产证券化
经过投资银行把公司的一定资产作为担保而进行的证券发行。 发起人将持有的各种流动性较差的金融资产，如住房抵押贷款、信用卡应收款等，出售给买方
PFI
建设—运营—移交
移交一运营一移交
从政府方或接受服务方收取费用以回收成本
私人主动融资
PPP
政府和企业都是全程参与
政府和社会资本合作模式
PPP方案内容
(1)项目概况；(2)风险分配基本框架；(3)项目运行方式；(4)交易结构；(5)合同体系。(6)监管框架；(7)社会资本采购。（8）物有所值与财政承受能力论证。
三、资金成本
构成
资金筹集成本
一次性费用
印刷费、发行手续费、律师费、资信评估费、公证费、担保费、广告费
资金使用成本
资金占用费
股息、红利、利息
性质
（1）资金成本是资金使用者向资金所有者和中介机构支付的占用费和筹资费。
（2）资金成本与资金的时间价值既有联系，又有区别。
（3）资金成本具有一般产品成本的基本属性。
作用
个别资金成本
主要用于比较各种筹资方式资金成本的高低，是确定筹资方式的重要依据。
综合资金成本
综合资金成本的高低就是比较各个筹资方案，做出最佳资本结构决策的基本依据
边际资金成本
是比较选择各个追加筹资方案的重要依据
计算
D/[P-(1−f)]＝使用费/筹得的资金净额
二、项目资金筹措渠道和方式
资本金
既有法人
内部资金来源
1)企业现金；
2)未来生产经营中获得的可用于项目的资金；
3)企业资产变现；
4)企业产权转让
外部资金来源
1)企业增资扩股
2)优先股
没有控制权，股息固定，成本较高(税后支付)，无需还本。
3)国家预算内投资
新设法人
私募与公开募集
合资合作
债务资金
信贷方式融资
商业银行贷款
短期贷款(≤1 年)、中期贷款(＞1 年，≤3 年)和长期贷款(＞3 年)
政策性银行贷款
中国进出口银行、中国农业发展银行
出口信贷
买方信贷、卖方信贷和福费廷
银团贷款
国际金融银行贷款
债券方式融资
优点：筹资成本较低；保障股东控制权；发挥财务杠杆作用；便于调整资本结构；
缺点：可能产生财务杠杆负效应；可能使企业总资金成本增大；经营灵活性降低。
租赁方式融资 融资租赁
①能够迅速获得所需资产的长期使用权；
②融资租赁可以避免长期借款筹资所附加的各种限制性条款，具有较强的灵活性；
③可以减少设备进口费，从而降低设备取得成本。
一、项目资本金制度 （非债务性资金）
国有单位的基本建设、技术改造、房地产开发和集体投资试行资本金制度
个体和私营企业的经营性投资项目参照规定执行
公益性投资项目不实行资本金制度
对谁有效
项目资本金的来源
货币
同时具备所有权和使用权的资金都可以
实物
工业产权
非专利技术
不超过20%
高新技术有特别规定除外
土地使用权
注意两点： 资本金不落实，不得开工 资本金不得挪作他用
项目资本金的比例
城市和交通基础设施项目
城市轨道交通项目20%
港口、沿海及内河航运、机场项目20%
铁路、公路项目 20%
房地产开发项目
保障性住房和普通商品住房项目20%
其他项目25%
产能过剩行业项目
煤炭项目30%
水泥项目35%
钢铁、电解铝项目40%
其他工业项目
玉米深加工项目 20%
化肥（钾肥除外）项目25%
电力等其他项目 20%
项目资本金管理
可行性研究报告
出资方
出资方式
资本金来源
数额
资本金认缴进度
非货币方式的，需要提供资产评估证明
第四节
工程建设其他费用
建设用地费
建设用地取得的基本方式
出让
招标
拍卖
挂牌
协议出让
划拨
国家机关用地和军事用地
城市基础设施用地和公益事业用地
国家重点扶持的能源、交通、水利等基础设施用地
法律、行政法规规定的其他用地
一级市场
其他
租赁
转让
二级市场
建设用地取得的费用
农用土地征用费
三补
地
土地补偿费
人
安置补助费
物
地上附着物或青苗补偿费
一税
耕地占用税
一管理费
土地管理费
取得国有土地使用费
两补一金
两补
物
拆迁补偿
人
临时安置补助
一金
土地使用权出让金
城市建设配套费
与建设项目有关的其他费用
建设管理费
建设单位开办费
建设单位经费
研究试验费
新结构、新材料的试验费
对构件做破坏性试验及其他特殊要求检验试验的费用
建设单位委托检测机构进行检测的费用
包括
可行性研究费
勘察设计费
工程监理费
专项评价费
临时设施费
工程保险费
特殊设备安全监督检验费
市政公用设施费
引进技术和进口设备其他费
包括出国人员费用、国外工程技术人员来华费用、技术引进费、分期或延期付款利息、担保费以及进口设备检验鉴定费
与未来生产经营有关的其他费用
联合试运转费
包括：
试转运所需的原料、燃料、油料和动力的费用，机械使用费用， 低值易耗品及其他物品的购置费用和施工单位参加联合试运转人员的工资等。
不包括：应由设备安装工程费开支的单台设备调试费及无负荷联动试运转费用
生产准备费
办公和生活家具购置费
指为保证项目初期正常使用所必需购置的办公和生活家具、用具的费用
预备费和建设期利息
预备费
基本预备费
（设备及工器具购置费+建筑安装工程费+工程建设其他费）×基本预备费率
价差预备费
建设前期时间价值(m)+计算期之前的时间价值(t-1)+计算期当年时间价值(0.5)
建设期利息
流动资金
铺底流动资金为流动资金全额的30%
工程建设其他费、预备费、建设期利息、铺底流动资金
第三节 设备、工器具购置费组成及计算
设备购置费
设备原价
国产设备
国产标准设备原价
国产非标准设备原价
成本计算估价法
系列设备插入估价法
分布组合估价法
定额估价法
进口设备
离岸价
货价
到岸价
离岸价+国外运费+国外运输保险费
抵岸价
到岸价+银行财务费＋外贸手续费＋进口关税＋增值税＋消费税
设备运杂费
运费和装卸费
包装费
设备供销部门的手续费
采购与仓库保管费
工器具及生产家具购置费
保证初期正常生产必须购置的没有达到固定资产标准的设备、仪器、工卡模具、器具、生产家具和备品备件等的购置费用
按造价形成划分 （清单计价）
分部分项工程费
措施项目费
安全施工费
文明施工费
临时设施费
环境保护费
安全文明施工费
夜间施工增加费
二次搬运费
冬雨季施工增加费
已完工程及设备保护费
基数×费率
工程定位复测费
特殊地区施工增加费
大型机械进出场及安拆费
脚手架工程费
可计量
二班保护冬雨夜安定，特大脚
其他项目费
暂列金额
用于施工合同签订时尚未确定或者不可预见的所需材料、工程设备、服务的采购，施工中可能发生的工程变更、合同约定调整因素出现时的工程价款调整以及发生的索赔、现场签证确认等的费用。
计日工
施工图纸以外的零星项目或工作所需的费用
总承包服务费
是指总承包人为配合、协调建设单位进行的专业工程发包，对建设单位自行采购的材料、工程设备等进行保管以及施工现场管理、竣工资料汇总整理等服务所需的费用
规费
社会保险费
养老保险费
失业保险费
医疗保险费
生育保险费
工伤保险费
老公是医生
住房公积金
增值税
按构成要素
1.1.人工费
1.1.1.计时工资或计件工资
1.1.2.资金
1.1.3.津贴、补贴
1.1.4.加班加点工资
1.1.5.特殊情况下支付的工资
蒋家铁书记
1.2.材料费
1.2.1.材料原价
1.2.2.运杂费
1.2.3.运输损耗费
1.2.4.采购及保管费
元宝好运
1.3.施工机具使用费
1.3.1.施工机械使用费
1.3.1.1.折旧费
1.3.1.2.大修理费
1.3.1.3.经常修理费
1.3.1.4.安拆费及场外运费
1.3.1.5.人工费
1.3.1.6.燃料动力费
1.3.1.7.税费
1.3.2.仪器仪表使用费
1.4.企业管理费
1.4.1.管理人员工资
1.4.2.办公费
1.4.3.差旅交通费
1.4.4.固定资产使用费
1.4.5.工具用具使用费
1.4.6.劳动保险和职工福利费
1.4.7.劳动保护费
1.4.8.检验试验费
新结构、新材料的试验费
对构件做破坏性试验及其他特殊要求检验试验的费用
建设单位委托检测机构进行检测的费用
不包括
1.4.9.工会经费
1.4.10.职工教育经费
1.4.11.财产保险费
1.4.12.财务费
1.4.13.税金
1.4.14.城市维护建设税
1.4.15.教育费附加
1.4.16.地方教育附加
官差雇其两劳工办税务捡教材
其他
技术转让开发、投标、招待、绿化、广告、公证、审计、咨询、保险、法律顾问费用
1.5.利润
1.6.规费
1.6.1.社会保险费
1.6.2.养老保险费
1.6.3.失业保险费
1.6.4.医疗保险费
1.6.5.生育保险费
1.6.6.工伤保险费
老公是医生
1.6.7.住房公积金
1.7.增值税
世界银行和PM国际咨询工程师联合会 工程投资构成
项目直接建设成本
土地征购费、场外设施费用、场地费用、工艺设备费、设备安装费、管理系统费用、电气设备费、电气安装费、仪器仪表费、机械的绝缘和油漆费、工艺建筑费、服务性建筑费用、工厂普通公共设施费 其他当地费用(如临时设备、临时公共设施及场地的维持费、营地设施及其管理、建筑保险和债券、杂项开支等)
项目间接建设成本
项目管理费、开工试车费、业主的行政性费用、生产前费用、运费和保险费、地方税
记忆口诀：地方试车运保费，生产前管理行政
应急费
1.未明确项目准备金：(类似暂估价)
2.不可预见准备金：只是一种储备，可能不动用。(类似于暂列金额)
建设成本上升费用
通常，估算中使用的构成工资率、材料和设备价格基础的截止日期就是“估算日期”。必须对该日期或已知成本基础进行调整，以补偿直至工程结束时的未知价格增长(类似于涨价预备费)
建设工程 总投资
固定资产投资
工程造价
建设投资
工程费用
设备及工器具购置费
设备购置费
工器具购置费
建筑安装工程费
工程建设其他费
建设用地费
与项目建设有关的其他费用
与未来生产经营有关的其他费用
预备费
基本预备费
价差（涨价预备费）
建设期贷款利息
流动资产投资
流动资金（或铺底流动资金）
投资控制的原理
每两周或1月循环一次 投资控制重点：决策和设计阶段
各阶段的主要目标
投资估算
是设计方案选择和初步设计的一个大致的投资控制目标
设计概算
进行技术设计和施工图设计的投资控制目标
施工图预算或承包合同
施工阶段投资控制的目标
投资控制的措施
监理在施工阶段投资控制的措施
组织措施
(1)进行施工跟踪的人员、任务分工和职能分工。
(2)编制本阶段投资控制工作计划和详细的工作流程图
经济措施
(1)编制资金使用计划。确定投资控制目标，进行风险分析。
(2)进行工程计量。
(3)复核工程付款账单，签发付款证书。
(4)投资跟踪控制，定期进行投资实际支出值与计划目标值的比较；
(5)协商确定工程变更的价款。审核竣工结算。
(6)对工程施工过程中的投资支出做好分析与预测
合同措施
(1)做好工程施工记录，保存各种文件图纸，参与处理索赔事宜。
(2)参与合同修改、补充工作，着重考虑它对投资控制的影响
技术措施
(1)严格控制设计变更。
(2)寻找通过设计节约投资的可能性。
(3)审核施工组织设计，对主要施工方案进行技术经济分析
最有效的手段
技术和经济结合
项目投资的概念和特点
总投资构成、计算
生产性项目包括固定资产投资和流动资产投资；非生产性只有固定资产投资
静态、动态投资区分 （怎样记？）
静态投资：基本购置其他建安
动态投资：涨利
建设工程 总投资
固定资产投资
工程造价
建设投资
工程费用
设备及工器具购置费
设备购置费
工器具购置费
建筑安装工程费
工程建设其他费
建设用地费
与项目建设有关的其他费用
与未来生产经营有关的其他费用
预备费
基本预备费
价差（涨价预备费）
建设期贷款利息
流动资产投资
流动资金（或铺底流动资金）
建设工程项目投资的特点
数额巨大、差异明显、需单独计算、确定依据复杂、确定层次繁多、需动态跟踪调整