内审工作流程

内部审计工作流程以及需要存档资料准备，如：审前准备、审前通知、进场会议、具体审计、内审讨论。

内审工作流程

• 审前准备
  • 资料准备：内审方案
• 审前通知
  • 资料准备：审计通知书
  • 被审计单位资料准备
• 进场会议
  • 介绍审计方案，审计组长与被审计单位讲话
  • 资料准备
    • 内审方案
    • 会议方案
    • 讲话稿
    • 会议签到表
• 具体审计
  • 查阅资料
  • 现场检查
  • 访谈
  • 交流沟通
  • 资料准备
    • 访谈记录表
    • 问题底稿
• 内审讨论
  • 首次讨论：问题沟通
  • 交换意见：与被审计单位交换意见
  • 再次讨论：向审计组长汇报情况，确定问题清单
  • 资料准备
    • 问题底稿
    • 交换意见
• 审计报告
  • 问题描述
  • 风险影响
  • 审计建议
• 上会审议
  • 资料准备
    • 问题清单
    • 审计报告
• 通报会议
  • 资料准备
    • 审计意见书
    • 会议方案
    • 会议签到表
    • 讲话稿
• 整改追踪
  • 资料准备
    • 整改方案
    • 整改台账