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经济法-第3章支付结算法律制度
支付结算概述
概念和原则
非现金
原则：恪、谁、垫
结算工具分类
工具
三票一卡（支票、汇票、本票、银行卡）
方式
网上支付
其他
汇兑、委托收款、国内信用证、预付卡等
办理要求
收款人名人：全称、规范化简称
出票日期
中文大写
加零：1-2月、1-9日、整十；加壹：10-19
金额
大小写同时
签章
单位，公+私；个人，签名或盖章
更改
金额、日期、收款人不得更改（如有错误，由原记载人重开）
伪造与变造
伪造签章；变造签章以外
银行结算账户
概述
开立
①备案制；②银行结算账户管理协议；③核实开户意愿；④自开立之日即可办理收付款业务
变更
5个工作日内，名称申请；其他通知
撤销
法定情形：
企业不在了；营业执照没了；迁址换开户行
最后撤销基本账户；尚未清偿不能撤销；应撤未撤（30内未办理视为）自愿销户
7类银行结算账户
单位
基本
经营资金收付；现金存取
主办账户，只能一个，完成生成基本存款账户编号
资格：团级，武警支分队；异地长设；独立核算附属机构；个体工商户、委员会、村民小组；
一般
借款转存、借款归还、其他结算；现金可存不可取；
数量不限，但不能与基本账户是同一开户行
专用
特定用途的资金专项管理
单位银行卡账户
只能基本账户转入，不能存取现金
财政预算外资金
现金可存不可取；
证劵交易结算资金、期货交易保证金、信托基金
现金可存不可取；
收入汇缴账户
只收不付，不能取现
业务支出账户
只付不收
零余额
财政授权支付，可以转账、提现、不可存现
1个账户／1个基层单位（可划拨工会经费、住房公积金及提租补贴及其他）
临时
异地临时经营、注册验资（期间只收不付）、增资，其他临时任务，可以取现，存现
有效期最长不超过2年
个人
一类
无限制
二类
现金存、取、转账、消费缴费限额，日累计≦1万，年累计≦20万
须经银行工作人员面对面确认身份；有实体卡；可购买理财
三类
不可现金存、取；转账、消费缴费限额，账户余额≦2000元
无实体卡；不可购买理财
异地
票据★★★
概述
特征
是一种完全有价（设权、提示、交付、缴回）、文义、无因、金钱债权、要式、流通的证劵
功能
汇兑、支付、结算、信用、融资（贴现、转贴现、再贴现）
一般规定
当事人
基本
作成和交付时，出票人、付款人、收款人
非基本
作成并交付后，承兑人、背书人、被背书人、保证人
票据权利
付款请求权
收款人、最后的被背书人
义务人：主债务人
追索权
首次追索
收款人、最后的被背书人
再追索
背书人、保证人
义务人：前手
失票救济
挂失止付
适用类型
已承兑的商业汇票、支票、现金+代理付款人的银行汇票、现金银行本票
止付期
收到通知书日起的12日内，未收到法院的止付通知书的，第13日起不承担止付责任
公示催告
失票人申请，法院公告，通知不确定的利害关系人，
国内60日，涉外最长不超过90日，期间一切票据行为无效
普通诉讼
权利时效
后手对出票人或承兑人
商业汇票：自到期日起2年
银行汇票、本票：自出票日起2年
支票：自出票日起6个月
后手对非出票人
再追索权
自被拒绝承兑或付款日起6个月
再追索权
自清偿或被诉讼日起3个月
票据责任
对应责任
记载事项
必须记载
相对记载
出票地、付款地、商业汇票付款日期、背书日期、保证日期
任意记载
如“不得转让”
无效力
如合同编号
票据行为
出票
承兑
附条件视为承兑无效
背书
条件无效
保证
条件无效
票据追索
可追索本金、利息、费用（不包括间接损失）
取得证明、自取得证明3日内通知前手、未通知需赔偿损失
3类票据
支票
转账、现金、普通
汇票
商业汇票
银行承兑
商业承兑
银行汇票
本票
银行本票
银行卡
分类
信用卡、借记卡
申领、销户、挂失、追偿
单位人民币卡
只可与基本存款账户进行结算、清算，主要用于贸易款项和服务资金的收付
销货收入不可存入，不可存取现金、不可透支
贷记卡
预借现金3种途径
非现金的2个优惠政策
银行卡收单
网上支付
结算方式和其他支付工具
汇兑
汇款回单
到账通知
委托收款
国内信用证
预付卡
结算纪律与法律责任
银行结算账户违反规定惩罚
支票惩罚
5%，最低1000，给予收款人的赔偿2%
泰森
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