财务核算工作

财务核算工作是最基本的，如果连最基本的工作都没有做好，财务分析没法做下去，这篇财务核算工作的思维导图主要整理了日常结账、公司财务管理、档案资料管理、外部审计、财务分析五个工作板块。

财务工作

日常结账

日常记账

月末结账

账务检查（公司财务）

1、结算是否按税务要求进行

2、结算的发票和资金流是否已经完毕-未完毕要说明原因

3、内部结算原始凭证是否齐全

财务报表（项目会计提交）

公司财务管理

资金管理

1、月末收集各部门次月资金计划（各部门负责人、项目会计）

2、提交公司财务进行汇总，拨付资金至项目（公司财务 ）

3、分析月度资金计划及使用情况（项目会计）

参与各部门合同审批（项目会计、公司财务）

付款类/费用类报销

1、经办人粘贴票据、填写报销单

2、经办部门负责人签字提交至财务

3、财务审核

4、总经理签字

5、出纳录入

6、会计复核付款后生成凭证

物资类盘点

1、月末物资部库存材料盘点

2、物资部提交盘点表给财务部

3、财务进行核对并签字

固定资产

1、行政部购买固定资产后交给财务进行账务处理（项目会计）

2、财务月末计提固定资产折旧（项目会计）

3、业务部门处置、财务确认清理（项目会计）

催收款项

1、负责审核各项资金使用和费用开支，收回售楼款（项目会计）

2、清理催收应收款项（项目会计）

个人回款

对公回款

3、按日编报资金日报表（项目出纳）

工资核算

1、核对并审核行政部门出具的工资表（项目会计）

2、核对个税情况（项目会计）

3、核对并造表建筑工人工资（项目会计）

1、出纳录入 2、项目会计复核

税务申报工作

1、月末计提税金（项目会计）

2、次月申报并领取完税证（项目会计）

档案资料管理（会计）

合同

原始凭证记录凭证号

装订标准

原始凭证

1、现金/银行存款余额调节表（出纳、项目会计）

2、财务凭证（项目会计）

3、财务月报相关资料（项目会计）

外部审计

安排、对接以及报告复核（公司财务）

基础数据-大家一起

财务分析

经营分析报表（项目会计）