2023年中级经济师经济基础知识第十一章

2023年中级经济师经济基础知识第十一章主要内容包括公共物品的定义，及其融资与生产市场与政府的经济活动范围，以及财政的基本职能。

第十一章 公共物品与财政职能

• 一、公共物品的定义及其融资与生产
  • （一）公共物品及其特征
    • 1、公共物品的含义：公共物品是指增加一个人对该物品的消费，并不同时减少其他人对该物品消费的那类物品。
    • 2、公共物品概念的提出者：美国经济学家萨缪尔森；
    • 3、“纯公共物品”的特征（双非）
      • （1）非竞争性（主要特征）：指的是某种公共物品一旦被提供，增加任何额外成本，也就是增加一个人消费的边际供给成本为零。这一特征强调了集体提供公共物品的潜在收益；
      • （2）非排他性（派生特征）：指的是一种公共物品一旦被提供，要排除一个额外的消费者在技术上不可行，或者尽管技术上排他是可行的，但这样做的成本过高。这一特征指出了通过市场机制提供公共物品的潜在困难。
  • （二）公共物品的需求显示
    • 1、私人物品的需求显示
      • 私人物品的需求显示是通过资源的市场交易实现的。在商品和服务市场上，人们用出价多少表示对私人物品的需求强度和需求数量。
    • 2、公共物品的需求显示
      • 公共物品的需求显示是通过具有强制性的政治交易实现的。在现实生活中，人们通过政治机制显示对公共物品的需求。
    • 3、私人物品的需求显示机制对公共物品并不完全有限的原因
      • 公共物品一旦被生产出来，如果阻止未付费者消费，从社会资源利用的角度看，是缺乏经济效率的，也就是说，排他性消费不符合效率原则。更何况，在很多情况下，排他性消费的成本很高。
    • 4、公共物品的投票程序
      • （1）一致同意规则：自由社会要求每个人的价值都得到尊重，因而一致同意规则最符合社会主义原则。然而，任何民主制度都不是免费的，在所有实物中都运用一致同意决策原则，必然带来高昂的决策成本，甚至出现久议不决的情况；
      • （2）多数决策原则（少数服从多数）：现实生活中的决策机制往往介于独裁和一致同意之间，称之为“多数决策原则”或“少数服从多数”。
        • 常见的多数决策规则有：相对多数决策、二轮决选制、逆向排除法、博尔达计分法、孔多塞规则、赞同投票等。
  • （三）公共物品的融资与生产
    • （即公共物品的供给的两层含义）
    • 1、公共物品的融资
      • （1）含义：是指公共物品的资金来源，即谁为公共物品付费、以何种方式付费；
      • （2）类别
        • ①政府融资
          • （或强制融资）
          • 结论：政府应作为公共物品供给的资金提供者，以强制税收的形式为公共物品融资；
          • 缺点：难以满足社会成员对公共物品的多样化需求；
        • ②私人融资
          • （或自愿融资）
          • 结论：非排他性成为对资源融资起阻碍作用的关键因素；
          • 缺点：可能导致公共物品供给数量不足和结构不平衡；
        • ③联合融资
          • 结论：在多数情况下，应在私人融资和公共融资之间作出分工。即对于政府来说通过价格机制激励私人自愿提供公共物品是最为理想的；
          • 常见手段：财政补贴和税收；
    • 2、公共物品的生产
      • （1）含义：是指由谁负责、如何将公共物品的投入要素转化为公共物品的产出；
      • （2）生产方式
        • ①政府生产
          • 是指代表公众利益的政治家雇佣公共雇员，与他们签订就业合同，合同中对所需提供的物品或服务作出具体规定。
        • ②合同外包
          • 是指政治家首先与私人厂商签约，再由这个私人厂商与雇员签订劳务合同，按政府的要求完成公共物品或服务的生产任务。在合同外包中，私人签约者可能是盈利性机构，也可能是非营利性机构，不论其性质如何，合同外包都是公共服务提供私有化的表现。
        • ③其他方式：特许经营、合同委托等。
  • （四）公共物品供给的制度结构
    • 1、公共物品供给的制度结构的含义
      • 理性的社会成员将利用其指挥，通过规则的创新，以获取来自公共物品交易的共同利益，并公正地分享收益和分担成本，这就是公共物品供给的制度结构。
    • 2、公共物品供给的制度结构的内容
      • （1）公共物品供给的决策制度；决策问题是公共物品供给制度结构的核心。
      • （2）公共物品供给的融资制度；
      • （3）公共物品供给的生产制度；
      • （4）公共物品的受益分配制度；
    • 3、公共物品供给的制度结构的意义
      • 通过公共物品供给的制度结构，能够反映出一国政府在经济社会生活中所扮演的角色。我们的目标是建立一个多元的、竞争性的、有效率的、均衡发展的公共物品供给制度结构。
• 二、市场与政府的经济活动范围
  • （一）市场和市场效率
    • 1、市场系统的组成
      • （1）政府
        • ①政府为市场提供诸如基础设施、教育和社会保障之类的公共物品和准公共物品；
        • ②政府又是一个公共服务和政治权利机构，具有与市场不同的运行机制；
        • ③政府在市场中具有特殊功能和特殊地位，可以通过法律、行政和经济等手段干预市场；
        • 政府的作用
      • （2）居民（或家庭）
        • ①居民是社会的基本细胞，也是社会生活的基本单位；
        • ②居民为市场提供劳动力、资本和土地等生产要素，并通过提供生产要素获得收入，而后用居民收入到市场上购买生活消费品或从事投资；
        • ③居民的基本目标是满足需要和效用水平的最大化；
        • 居民的作用
      • （3）企业
        • ①企业是商品生产和商品交换的基本单位；
        • ②企业从居民那里买入生产要素，通过加工转换成为商品或劳务，进而通过商品或劳务卖给居民并获取收入和利润；
        • ③企业的基本目标是利润最大化并实现扩大再生产；
        • 企业的作用
    • 2、市场的含义
      • 市场是商品交易的场所，是在无数个买者和卖者的相互作用下形成的商品交易机制，并且是具有效率的商品交易机制。
    • 3、市场机制的基本规律（即供求规律）
      • （1）供求大于需求，价格下降，库存增加，生产低迷；
      • （2）需求大于供给，价格上涨，库存减少，生产增长；
      • 【补充】
        • （1）实质是通过价格和产量不断波动，达到供求和需求的平衡。 （2）亚当·斯密将市场规律形容为“看不见的手”，认为不需要任何组织以任何方式的干预，市场可以自动达到供给和需求的平衡。
  • （二）政府经济活动范围
    • 1、提供公共物品或服务，即由政府部门负责提供那些社会边际效益大于社会边际成本，因而不能通过市场有效供给的物品或服务；
    • 2、矫正外部性，即由政府部门采取措施来排除私人边际成本和社会边际成本以及私人边际效益和社会边际效益之间的非一致性；
    • 3、维持有效竞争，即由政府部门制定有关政策法令，实施禁止垄断、维持市场有效竞争的措施，以保证竞争性市场在资源配置方面的效率；
    • 4、调节收入分配，即由政府部门运用各种手段对缺乏公平的收入分配状况进行调节，解决市场经济条件下的收入分配不公问题；
    • 5、稳定经济，即由政府担当起维持经济稳定发展的责任，保持经济可持续发展；
• 三、财政的基本职能
  • （一）资源配置职能
    • 1、资源配置职能的含义
      • 财政的资源配置职能主要是将一部分社会资源集中起来形成财政收入，然后通过财政支出分配活动，由政府提供公共物品和服务，引导社会资金流向，弥补市场缺陷，最终实现全社会资源配置效率的最优状态。
    • 2、资源配置职能的范围
      • （即市场失灵而社会又需要的公共物品和服务的领域）
      • （1）满足政府形式职能的需要，包括政府机关的正常运转和行使社会公共职能的基本需要，如国家安全支出、一般公共服务支出等；
      • （2）市场不能有效提供而社会又需要的准公共物品和服务的支出，如公共卫生、科技、公共工程等；
      • （3）对社会资源配置的引导性支出，如矫正外部性效应、维护市场竞争等。
    • 3、资源配置职能的机制和手段
      • （1）根据政府职能的动态变化确定社会公共需要的基本范围，确定财政收支占国内生产总值的合理比例，从总量上实现高效的社会资源配置原则；
      • （2）优化财政支出结构。财政支出结构是财政能够掌握和控制的社会资源的内部配置比例；
      • （3）为公共工程提供必要的资金保障；
      • （4）通过政府直接投资、财政贴息、税收优惠等方式，引导和调节社会投资方向，提高社会整体投资效率；
      • （5）通过实行部门预算制度、建立国库集中收付制度和绩效评价制度等体制、机制改革，提高财政自身管理和运营效率；
  • （二）收入分配职能
    • 1、收入分配职能的含义
      • （1）含义：财政收入分配职能是指政府运用财政手段调整国民收入初次分配结果的职能，旨在实现公共收入分配的目标。
      • （2）进行收入分配职能的原因：
        • 国民收入初次分配是按要素所有者的禀赋条件和公平的市场定价实现的。社会成员获得多少收入，取决于其拥有多少劳动、资本、土地等生产要素，以及这些要素的市场价格。 然而，这种收入分配与社会认同的公平或公正标准可能不一致。社会成员不能接受国民收入完全按市场竞争标准进行分配，因为这种方式包含着很大程度的不平等，特别是在资本收入的分配上。 所以需要财政发挥收入分配职能，通过再分配进行调整。
    • 2、财政实现收入分配职能的机制和手段
      • （1）根据市场和政府的职责分工，明确市场和政府对社会收入分配的范围和界限；
      • （2）加强税收调节；通过税收进行的收入再分配活动具有一定的强制性；
      • （3）发挥财政转移支付作用；通过财政转移支付对收入进行再分配，将资金直接补贴给地区和个人；
      • （4）发挥公共支出的作用；通过公共支出提供社会福利等进行的收入分配，在收益对象上具有广泛性和普遍性；
  • （三）经济稳定和发展职能
    • 1、经济稳定和发展职能的含义
      • 财政经济稳定和发展职能是指通过财政活动对生产、消费、投资和储蓄等产生影响，达到稳定和发展经济的目的。
    • 2、财政行使经济稳定和发展职能的四大目标
      • （1）充分就业；
      • （2）物价稳定；
      • （3）经济增长；
      • （4）国际收支平衡；
    • 3、财政行使经济稳定职能的重点
      • 维持社会资源在高水平利用状况下的稳定。
    • 4、财政行使经济发展职能的意义
      • （1）促进经济增长；
      • （2）改善经济结构；
      • （3）提高经济增长质量；
      • （4）社会事业进步；
    • 5、经济稳定和经济发展的关系
      • 经济稳定和经济发展是相互统一的概念，经济发展要建立在经济稳定的基础上， 经济稳定要以经济发展为前提。
    • 6、财政实现经济稳定和发展职能的机制和手段
      • （1）通过财政政策和货币政策的协调配合，推动社会总需求和总供给的基本平衡；
      • （2）通过税收、财政补贴、财政贴息、公债等，调节社会投资需求水平；
      • （3）通过税收等调节个人消费水平的结构；
      • （4）财政加大对节约资源、能源和环境保护的收入，加大对科技、文化、卫生、教育事业的投入，完善社会保障制度建设等，实现经济和社会的协调健康发展；
    • 【注意】财政行使经济稳定与发展职能，并不等于财政要直接操纵经济运行，而是通过调整优化财政支出和收入结构，发挥税收杠杆作用，通过财政政策与货币政策相协调，为经济的稳定和发展提供必不可少的条件。