导图社区 货币银行学之商业银行
该思维导图为金融学或者货币银行学中商业银行章节的知识框架，很适合学习商业银行基础知识
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商业银行
产生与发展
含义
以追求润最大化为经营目标，经营各种金融资产、金融负债和提供金融服务的综合性多功能的金融企业
产生
两条途径：高利贷转变、资本主义经济组建股份制银行
意大利佛罗伦萨巴尔迪银行（最早）、英格兰银行（第一家股份制银行、现代银行开端）
中国通商银行（中国现代银行产生）
发展
两种模式
职能分工型商业银行
全能型商业银行（德瑞奥）
职能
信用中介
最基本、最能反映其经营活动特征
有利于充分利用现有资本
支付中介
有利于加速资本周转
信用创造
有利用扩大社会资本总额
金融服务
组织结构
外部
单一银行制
总分支行制
持股公司制
控股公司控制多家公司
连锁银行制
一个人或一群人控制两家以上的公司
内部
决策、执行、监督系统
业务
资本业务与负债业务
资本业务《巴塞尔协议》
核心资本
股本+公开准备（普通股、不可回收优先股、资本公积、留存盈余、一般风险准备）
附属资本
未公开准备、资本重估准备金、普通准备金、呆账准备金
负债业务
存款负债
传统负债
活期（支票存款），定期、储蓄（非交易存款）
创新负债
CDs、NOW、ATS等
非存款负债
同业拆借、央行借款、欧洲货币市场借款、金融债券、占用资金
资产业务
现金资产
第一准备资产、第一道防线
贷款业务
按对象、期限（“通知贷款”未规定具体期限，由银行至少三五日前通知收回）、保障、风险分类
贴现
贴现与贷款的异同？答： ①贷款、贴现概念 ②同 ③异 贴现业务形式上是票据买卖业务但是时间上是信用业务。 贴现实际上是债权债务的转移，即银行通过贴现，间接地贷款给票据支付人。
实付贴现额=票面金额*（1-贴现天数*年贴现率/360）
证券投资业务
中央政府短期证券（第二准备、第二道防线）、政府债券、公司债券
表外/中间业务
中间业务
表外业务
中间业务（广义的表外业务包括中间业务）
贸易融通类
商业信用证、银行承兑汇票
商业信用证、备用信用证、保函？
金融担保类
备用信用证、票据发行便利、贷款承诺
衍生产品类
管理
经营原则
三性原则
安全性（前提）
资本结构的特殊性
面临风险的负债性
流动性（条件）
资产的流动性
负债的流动性
盈利性（目的）
相互关系
资产负债管理理论和方法
资产管理
核心思想
一、发展变化？二、现代应用场景？
真实票据轮（亚当斯密）
票据贴现，商品抵押贷款
可转换理论（莫尔顿）
预期收入理论（基于借款人未来收入的预期上）
房屋抵押贷款，消费贷款，中长期设备贷款
银行
贷款期限，贷款范围，风险
资产管理主要方法
资金集中法（多到多）
资产配置法（一到多）
按照资金来源肚痛流动性配置资产
计算每一类资金来源应当保持的最低流动性
把剩余的资金尽可能的投放到贷款或长期证券上
负债管理理论
消极负债管理理论
银行券理论（商业银行拥有货币发行权时期——以黄金储备为限发行银行券）
存款理论
现代负债管理思想
购买理论
销售理论
负债管理方法
储备头寸负债管理
预设资金缺口，流动性宽松则拆入，流动性紧张则拆入
贷款头寸负债管理
直接从市场上借入短期资金用于扩大银行贷款，或是增加银行负债的平均期限减少存款的可变性
资产负债综合管理理论
资产负债综合管理的目标是在市场利率频繁波动的情况下实现最大限度的盈利。对于如何实现利润最大化，银行抓住了“利率”这 关键因素。一方面，利差构成了银行收益的主要来源；另一方面，利差的敏感性和波动性则表现为银行的风险。因此，利率敏感性缺口管理法应运而生。
方法
缺口管理法
持续期缺口管理
久期缺口
利差管理法
运用可转移利率风险工具（金融期货、金融期权、利率互换）
银行监管
监管的必要性
商业银行面临风险巨大
风险类比
信用风险
利率风险
市场利率发生波动
银行的资产与负债 期限不匹配。
市场风险
巴林银行
国家风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险
银行业风险的传染效应
金融市场的失灵
银行业的自然垄断
银行风险的负外部效应
信息不对称
贷款者与银行（逆向选择、道德风险）、存款者与银行（挤兑）
市场失灵
配置效率低
社会福利损失
金融监管理论
公共利益论、投资者利益保护理论、金融风险论、管制供求轮、管制寻租论
监管体制
金融监管原则
金融监管成本
是否监管取决于成本收益分析的结果
显性成本
执法成本
守法成本
效率损失
隐性成本
道德风险
投资者
存款人
金融机构
类型
单一监管体制
一家金融监管机构高度集中管理
多头监管体制
分权多头式
集权多头式
监管权限在中央
我国监管体制
一委一行两会
银行监管措施
监管当局的一般性监管
市场准入监管
审定金融机构的业务范围
对金融机构经营过程中的审计检查
现场监管
非现场监管
合规性非现场监管
对金融机构执行金融法规、制度和管理规章、金融纪律等情况进行 监管
非现场监管或审慎性监管
CAMELS
资本充足性监管
资产质量监管
经营管理水平监管
盈利水平监管（ROA）
流动性监管
存款准备金率，现金比率、流动比率、速动比率、贷款集中度比 率等
市场风险敏感度
对有问题金融机构的处理
重新注资，接管，收购合并，破产清算
存款保险制度
概念
原因
为利率市场化保驾护航
保护存款人利益，维护金融体系稳定
银行危机
存款保险机构的职责
存款保险职能
银行监管职能
处置倒闭存款机构职能
存款保险机构的运作
组织形式
显性存款保险制度
显性存款保险制度的优势在于： 第一，明确银行倒闭时存款者的赔付额度，稳定存款者的信心。 第二，建立专业化机构，以明确的方式迅速、有效地处置有问题银行，节约处置戚本。 第三，事先进行基金积累，以用于赔付存款者和处置银行。 第四，增强银行体系的市场约束，明确银行倒闭时各方责任。
隐性存款保险制度
指国家 没有对存款保险作出制度安排，但在银行倒闭时，政府会采取某种形式保护存款者的利 益，因而形成了公众对存款保护的预期。
弊端
道德风险问题
逆向选择问题
资产质量好的——成本收益不对称
经营状况差的更愿意参与
巨大的金融机构倒闭风险——存款保险体系面临巨大压力
最后贷款人制度
最后贷款人的职责与目标
首要职责是保持流通中的货币供应量
目标是维护整个经济体系的整体利益，而不是救助某个特定的金融 机构
中央银行是承担最后贷款人角色的主要机构
中央银行对法定货币发行权的垄断，决定了最后贷款人功能应该 也必须由中央银行来承担
中央银行的非盛利性和独立性确保了最后贷款人担负的 是宏观经济责任而不是微观经济责任
中央银行对信息的把握更为充分
中央银行拥有再贴现、公开 市场业务等货币政策工具，能够在流动性缺乏时通过不同的操作方式给予支持。
作 为银行的银行，中央银行更加易于通过组织其他银行给那些处于困难之中的银行提供协 调贷款等方式给予流动性支持
