导图社区 财务管理工具箱
这是一个关于财务管理工具箱的思维导图,讲述了财务管理工具箱的相关故事,如果你对财务管理工具箱的故事感兴趣,欢迎对该思维导图收藏和点赞~
编辑于2022-05-04 11:29:05财务管理工具箱
财务核算
会计准则:如GAAP和IFRS等,规范财务报告的准则
GAAP:美国通用会计准则,用于美国上市公司的财务报告
财务报表:包括资产负债表、利润表和现金流量表等
会计政策:规定会计处理方法的准则,如成本原则和公允价值原则
IFRS:国际财务报告准则,用于全球范围内的财务报告
附注披露:提供补充信息,如业务风险和未来计划等
季度报告:每季度披露的财务信息
财务报告分析:对财务报告数据进行分析,了解公司的财务状况和经营业绩
比率分析:利用财务比率计算公司的盈利能力、偿债能力和经营效益等
资产负债率:评估公司的财务风险和偿债能力
利润率:衡量公司的盈利能力和经营效益
现金流量比率:评估公司的偿债能力和现金流状况
趋势分析:比较不同期间的财务数据,观察企业的发展趋势
营业收入增长率:评估企业的销售增长情况
利润增长率:评估企业的盈利能力增长情况
股东权益增长率:评估企业的资本回报情况
预算编制:制定公司的财务预算,规划经营目标和资源分配
销售预算:制定销售目标和销售额预期
销售额预测:根据市场需求和市场份额等因素预测销售额
销售费用预算:估计销售活动所需的费用
成本预算:预算公司各项成本,包括原材料成本、人力资源成本等
原材料成本预算:预测原材料采购所需费用
人力资源成本预算:预估人力资源管理所需费用
现金预算:预测公司的现金流入和流出情况,衡量资金储备和偿债能力
资金需求预测:预测未来时期的资金需求量
资金筹集计划:规划如何筹集所需的资金
资金管理
资金计划:规划公司的资金使用和筹集,确保资金的充分利用和安全
短期资金计划:规划日常经营所需的短期资金
资金流量表:记录公司每日资金的流入和流出
现金储备管理:确保公司有足够的现金流动性
长期资金计划:规划公司的长期资金需求和筹集方式
资本预算:评估投资项目的收益和风险,决定是否投资
资金来源:寻找适合的筹资方式,如股票发行和债券发行等
风险管理:管理资金的风险,降低财务风险和市场风险
资金流动性风险:确保公司有足够的现金流动性,避免资金不足
汇率风险:针对跨国公司,管理外汇兑换和汇率波动的风险
利率风险:预测利率变动对公司财务的影响,制定对策
投资管理:管理公司的投资活动,追求投资回报和资本增值
证券投资:投资股票、债券等金融证券,以获取投资收益
股票投资:购买股票以分享公司的盈利和增值
债券投资:购买债券以获得固定利息收入和本金回收
固定资产投资:投资购置生产设备、土地等固定资产
投资评估:评估投资项目的收益和风险,做出决策
资产管理:管理已有资产,保值增值并合理配置
示例
主题:财务管理工具箱的范围很广,包括财务核算、资金管理和投资管理等多个方面。
示例:财务核算是财务管理的基础,包括会计准则和财务报告分析等。
示例:预算编制是财务管理的重要环节,主要包括销售预算和成本预算等。
示例:资金管理关注资金的计划、风险和投资,确保公司的资金安全和充分利用。
示例:风险管理是资金管理的重要组成部分,包括资金流动性风险和汇率风险等。
示例:投资管理是追求投资回报和资本增值的过程,涉及证券投资和固定资产投资等。