导图社区 会计系 财务管理 经济法之金融法
会计系 财务管理专业 经济法之金融法
编辑于2020-05-14 13:55:38金融法
金融法概说
含义:金融就是资金的融通。狭义:货币资金的市场融通(本法)
广义:一切融通货币资金的活动
无偿融通(财政融通):国家凭借其政治权力,将部分社会资源以税收的名义征集起来用于社会的公共开支。特点:无偿性,强制性,法定性
有偿融通(市场融通):社会各类主体根据平等自愿的原则,借助各种交易途径,调剂货币资金的余缺。特点:有偿性,自愿性,任意性
形式
基本形式:信用,以偿还和付息为条件的价值单方面的运动。实物借贷-货币借贷1,信用是价值运动的特殊形式2,超额返还3,体现为一种债权债务关系
借助途径:1,有价证券的发行流通2,公司组织形式的创造3,信托制度安排4,投融资市场的延伸
多元形式:票据,债券,股票,基金,理财产品,资产管理计划
本质:价值单方面运动的信用实质;承载:价值融通的经济功能;信用交易的内在风险
金融法含义:调整市场融通资金活动中所发生的各种社会关系的法律规范的总称
调整对象
金融交易关系:各种市场主体基于融通资金的目的,在相互之间开展金融交易的过程中发生的社会关系。金融私法调整。特点:有偿,平等,自愿
金融监管关系:指公共管理机关在金融监管活动中同市场主体之间产生的社会关系。金融公法调整。特点:法律地位不对等,服从性,法定性
金融调控关系:政府机构对金融活动实施调节和控制的过程中发生的社会关系。公私法兼容。金融调控法。特点:一方面有限制和被限制,服从于被服从的公法关系另一方面具有自愿,等价,有偿的私法关系
中央银行
定义:国家赋予其制定和执行货币政策,对国民经济进行宏观调控和管理监督的金融机构
职责:1,发布与履行其职责有关的命令和规章2,依法制定和执行货币政策3,发行人民币,管理人民币流通4,监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场5,实施外汇管理,监督管理银行间外汇市场6,监督管理黄金市场7,持有,管理,经营国家外汇储备,黄金储备8,经理国库9,维持支付,清算系统的正常运行10,指导,部署金融业反洗钱工作,负责反洗钱的资金监测11,负责金融业的统计,调查,分析和预测12,作为国家的中央银行,从事有关的国际金融活动13,国务院规定的其他职责
职能:1公共服务职能"三大银行"(发行的银行,政府的银行,银行的银行)2,公共治理职能:金融调控,金融监管
性质:营业的机关法人
机关法人的含义:机关法人也称公法人,是指具有独立经费,承担公共职能并行使公权力的法人机构
公法人与私法人的区别
设立目的和程序不同:机关法人一般出于公共目的,国家立法或者特别文件来决定是否设立,大多数由国家投资;私法人:一般出于私人利益,设立与否由私人自愿决定,大多数由私人出资
享有权力的范围不同:机关法人:民事权利+公权力;私法人:法律上赋予的民事权利
适用法律有差别:公法人行为除了使用民事法律之外,还主要使用行政法等公法规范
中央银行是公法人的具体表现:1,由国家设立或控制2,拥有行政管理权和部分规则制定权,承担公共服务和治理职能
中央银行是公法人的具体表现:1,由国家设立或控制2,拥有行政管理权和部分规则制定权,承担公共服务和治理职能
营业属性:央行参与一定范围的金融业务,有自己的营业收入和支出,一些国家的央行还拥有设立的资本
法律保障:法律不仅要确认其开展"营业"的行为特点,同时更要建立开展上述特别业务的规则。如,利润上缴,亏损由财政弥补。《人行法》39条:"中国人民银行每一会计年度的收入减除该年度支出,并按照国务院财政部门核定的比例提取总准备金后的净利润,全部上缴中央财政。中国人民银行的亏损由中央财政拨款弥补"
法律地位:具有一定的独立性
为什么?维持央行一定程度的独立性,是维持货币政策的中立性,保持货币币值稳定,确保金融监管公正性的基础条件
表现:1,明确央行依法独立执行公务的法律地位,排除地方政府。各级政府部门,社会团体和个人的干涉2,提升央行人事任免权的层级,在全国人大闭会期间,人行行长的任免由全国人大常委会决定后,由共和国主席任免3,赋予一定范围的货币政策决策权
互联网金融形态法律问题
第三方支付
支付及其法律制度演进:1现金支付--货币法律制度2支票,汇票,本票--票据法律制度3自动取款机--银行卡法律制度4互联网--第三方支付
基本规定
基本涵义:具备一定实力和信誉保障的独立机构,通过与互联网对接而促成交易双方进行交易的网络支付模式
网络支付的涵义:网络支付是指依托公共网络或专用网络在收付款人之间转移货币资金的行为,包括货币汇兑,互联网支付,移动电话支付,固定电话支付,数字电视支付等
基本法律文件《非金融机构支付服务管理办法》《非银行支付机构网络支付管理办法》
p2p网络借贷
(peer to peer)个人对个人,故又称点对点,该借贷业务是一种将小额资金聚集起来借贷给资金需求者的一种小额借贷模式。(英--美--中)
基本法律规定:《网络借贷信息中介机构业务活动管理暂行办法》
p2p网络借贷的风险与治理:网贷风险专项整治工作领导小组,《p2p网络借贷风险专项整治工作实施方案》《p2p合规检查问题清单》
货币政策制度安排
涵义:货币政策是中央银行为实现特定的经济目标而采取的各种调节货币供应量或信用量的方针和措施的总称
目标
常见:1,稳定物价2,充分就业3,经济增长4,国际收支平衡;法定:保持货币币值的稳定,并以此促进经济增长
货币政策工具
中央银行贷款(长生剑):是指中央银行对金融机构的贷款,不是金融机构对客户的贷款,所以这种贷款又称"再贷款"
存款准备金(多情环):指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金。金融机构按规定向中央银行缴纳的存款准备金占其存款总额的比例就叫存款准备金率
基准利率(孔雀翎)指金融市场上具有普遍参照作用的利率,其他利率水平或金融资产价格均可根据它来确定
公开市场业务:又称公开市场操作,是指中国银行通过买进或卖出有价证券以吞吐基础货币,调节市场供应量的活动。正回购:央行卖出有价证券的货币回笼行为;逆回购:央行释放货币的行为
常备借贷便利(SLF):为货币性银行和全国性商业银行期限较长的大额流动性需求准备的,而中国人民银行各分行主要是为中小金融机构,如城商行,农商行,农信社的流动性需求准备的,一般以抵押方式发行
中期借贷便利(MLF):是中央银行提供中期基础货币的政策工具期限比常备借贷便利稍长一些,对象为符合宏观审慎管理要求的商业银行,政策性银行,这些金融机构通常需要优质债券作为质押品
再贴现:指中央银行对金融机构持有的未到期商业汇票予以贴现的行为