导图社区 货币资金及应收款项
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货币资金及应收款项
货币资金
现金
现金存款
现金在银行或其他金融机构的存款
现金支付时使用的媒介
银行存款
存放在银行的非现金资金
一般可随时支取或转账支付
临时存款
期限较短的存款方式
既有收益性又有流动性
短期投资
用于短期投资以获取更高回报的资金
期限短、流动性好
应收款项
应收账款
销售商品或提供服务后尚未收取的款项
应在一定期限内收回
预付款项
客户预先支付的款项
比如订金或预付款
其他应收款
其他与经营活动有关的应收款项
比如间接费用预支款、工资预付款等
应收利息
其他机构或个人应付的利息
应收股利
公司股东应分得的股利
总结(省略)