企业合规押题

企业合规押题的思维导图，1977年美国《反海外腐败法》，奠定了企业的合规管理责任，也是反腐败，反商业贿赂领域最重要的法案之一，主要有款及账目条款和反商业贿赂条款组成，一旦违反，可能构成刑事犯罪。

中心主题

• 反商业贿赂合规
  • 《反不正当竞争法》进行规制
• 刑法规制
  • 非国家工作人员受贿罪
  • 对非国家工作人员行贿罪
  • 行贿罪
  • 受贿罪
  • 单位受贿罪
  • 单位行贿罪
  • 向单位行贿罪
  • 介绍贿赂罪
• 识别商业贿赂风险
  • 结合企业可能发生商业贿赂的领域，制定商业贿赂风险清单
  • 分析企业既往记录
  • 与企业管理者详细交谈
  • 对员工调查访问
  • 分析同行企业动态
  • 进行流程管控
• 反商业贿赂合规制度
  • 识别风险并提出相应建议
  • 制定企业反商业贿赂政策
  • 定期完善的合规培训
  • 制定内部和外部的会计控制程序
  • 建立调查举报机制
  • 健全执行及监督系统
  • 重视商业伙伴等第三方的合规，并纳入合规体系
• 1977年美国《反海外腐败法》
  • 奠定了企业的合规管理责任，也是反腐败，反商业贿赂领域最重要的法案之一
  • 主要有款及账目条款和反商业贿赂条款组成，一旦违反，可能构成刑事犯罪
  • 反商业贿赂条款适用于：
    • 所有美国公司，不论是公众公司还是私人公司
    • 上市公司，不论是本国的还是外国的
    • 上述公司的执行管理层、董事、雇员、中介代理机构，不论在美国还是在国外的
    • 所有美国公民和居民，不论在哪个国家，雇主是谁
    • 在美国使用美国的邮政和电信的非美国居民的外国人和外国分支机构。
  • 会计账目条款适用于上市公司、其管理层以及其雇员等