总经理的财务运营管理

这是一篇关于总经理的财务运营管理的思维导图，主要内容包括：读懂财务报表，非财务管理者在财务运营管理中的职责，非财务管理着的财务知识与技能，财务管理和财务运营管理。

总经理的财务运营管理

• 财务管理和财务运营管理
  • 财务≠会计
    • 会计主要在事后核算
    • 财务管理主要在事前和事中管理、重在“理”。
  • 财务管理
    • 财务管理是在一定整体目标下，关于投资、融资、现金流量，以及利润分配的管理。它是企业管理的一个重要组成部分，主要依据财经法规制度，遵循财务管理的原则，组织企业财务活动并处理相关的财务关系。
  • 财务运营管理
    • 财务运营管理更侧重企业日常财务活动的具体操作与运行，包括财务流程的优化、财务风险的防控、财务预算的的制定和执行等，旨在确保企业财务活动的顺畅进行，提高财务运营效率
  • 非财务高管在财务运营管理中的角色
    • 参与财务决策
    • 协调财务部门和业务部门的关系
    • 推动财务管理创新
    • 监控财务风险
• 非财务管理着的财务知识与技能
  • 熟悉关键财务语言
    • 资产
    • 负债
    • 所有者权益
    • 利润
  • 非财务管理者的技能
    • 具备企业风险识别能力
      • 市场风险
      • 信用风险
      • 流动性风险
      • 操作风险
    • 人才的培养和利用绩效考核激励员工
      • 选人
      • 用人
      • 育人
    • 运用财务数据进行决策分析能力
    • 推荐书籍
      • 《老板要懂的财务管控知识》
      • 《从报表看企业数字背后的秘密》
• 非财务管理者在财务运营管理中的职责
  • 预算
  • 资金管理
    • 投资人才、人际关系
    • 选择行业看国家政策
    • 树立合理的投资观念
    • 加大创利费用
  • 成本分析与控制
    • 成本降低，不是消减成本，而是成本管理
  • 风险识别与防范措施
    • 参考闵老师的《公司在发展过程中可能涉及的20项风险自测》
  • 税务与合规操作
    • 参考闵老师的《金税四期的重点稽查方向及十大预警点》
    • 参考闵老师的税务稽查重点汇总
    • 参考闵老师的闵老老师的合理避税知识点
  • 激励考核
• 读懂财务报表
  • 财务分析的基础报表
    • 资产负债表（资产=负债+所有者权益）
      • 观察财务发展趋势变化
      • 寻找财务变化的具体原因
      • 检查财务的安全性（匹配不能违背规律）
      • 研究负债偿还（资产负债率不超40％，流动资产：流动负债＞2：1），除房地产
      • 应收账款（账龄分析和客户评价，参考闵老师的《应收账款管理制度》）
      • 应付账款要与应收账款平衡
    • 损益表
      • 赚了多少钱
      • 在哪里转的钱？是日常经营还是偶然所得
      • 分析主要收入来源和构成
      • 和上年对比是否满意，对比营业收入和费用，利润变化的原因做分析
    • 现金流量表
      • 为什么盈利的企业还缺钱
      • 现金流是企业的血液，分析报表提高风险控制能力
  • 运用财务数据进行决策分析
    • 财务数据是评估企业经营状况的重要依据
    • 财务数据有助于预测未来趋势
    • 财务数据是制定战略和计划的基础
    • 财务报表分析企业的市场定位和竞争策略
    • 从财务报表中挖掘企业的成本控制和管理效率
    • 通过财务报表判断企业的投资方向和风险偏好
    • 推荐书籍
      • 《决策分析》
• 维护客户的好方法
  • 赔出时间联系客户
  • 赔出金钱送礼品
  • 赔出精力建立客户档案
• 其他关键财务术语
  • 营业收入
  • 成本（定价）
  • 费用
  • 现金流量