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自考00150金融理论与实务第一章

金融理论与实务课程

• 第一章 货币与货币制度
  • 第一节 货币的起源和货币形式演变
    • 货币是商品交换的产物，是价值形成的结果
    • 货币是固定充当一般等价物的特殊商品
    • 货币的特征：它是衡量和表现一切商品价值的材料+它可以用来购买任何商品+具有跟其他一切商品交换的能力
    • 货币的演变形式
      • 商品货币：实物货币+金属货币
      • 信用货币：纸币+银行券+存款货币+电子货币
  • 第二节 货币的（主要）职能
    • 交易媒介职能
      • 计量单位：价值尺度，赋予交易对象以价格形态
      • 交易媒介：流通手段，充当物品交换的媒介
      • 支付手段：赊销、预付，作为购买和支付的手段
    • 价值贮藏职能
  • 第三节 货币制度
    • 货币制度的含义
      • 国家对货币的有关要素，货币流通的组织与管理等加以规定所形成的制度
    • 货币制度的构成要素
      • 1.定币材2.定单位3.定币种4.定法力5.定发行
    • 国家货币制度的历史演变
      • 金属货币制度
        • 1.银本位币
          • 银两本位制
          • 货币本位制
        • 2.金银复本位--格雷欣法则
          • 平行本位制
          • 双本位制
          • 坡行本位制
        • 3.金本位--金币本位.金块本位.金汇兑本位
      • 不兑现的信用货币制度
        • 特点1.通货都是信用货币（现金+银行存款）
        • 2.通过金融机构进入流通
        • 3.央行控制货币的数量和结构
    • 国际货币体系的历史演变
      • 布雷顿森林体系
        • 内容
          • 双挂钩
          • 固汇制
          • IMF
        • 外汇的一般解释
          • （1）以外币表示的可用于国际结算的支付手段，包括银行存款凭证支票汇票 （2）以外币表示的有价证券，如国家债券公司债券和股票息票 （3）一国拥有的外汇，实际上就是在国外拥有的金融债权并可作为国际结算的支付手段
        • 我国外汇的构成
          • （1）外国货币，包括纸币铸币 （2）外币有价证券，包括政府公债国库券公司债券 （3）外币支付凭证，包括票据银行存款凭证邮政储蓄凭证 （4）其他外汇资金
      • 牙买加体系（浮动汇率）
        • 核心内容
          • 浮动汇率制度合法化
          • 黄金非货币化
          • 国际储备货币多元化
          • 国际收支调节形式多样化-利率机制、汇率机制、IMF干预、贷款等
      • 欧盟与欧元
    • 中国的人民币制度
      • 币值
        • 对内币值：金属铸币本身具有内在价值，现代经济中信用货币不具有内在价值，其所代表的价值表现为在市场是购买商品、劳务的能力，即货币购买力。价格指数的倒数就代表货币购买力，他被称为货币的对内价值
        • 对外币值：货币的价值还可表现为兑换其他货币的比率，即汇率。
        • 货币的对内价值和对外价值有内在联系，在实际生活中两者的变动也可能不一致
        • 在不兑现信用货币流通下，只能通过比较两国货币购买力，或者两国物价水平来间接测定汇价。
      • 人民币是一种信用货币
        • 信用货币，是在信用关系基础上产生并可在流通中发挥货币职能的信用凭证
        • 人民币为什么是信用货币，首先，从人民币产生的信用关系来看，人民银行发行人民币形成一种负债，国家相应取得商品和劳务，人民币持有人是债权人，有权随时从社会取得某种价值物。其次，从人民币发行的程序来看，人民币通过信用程序发行出去，或是直接由发放贷款投放的，或是由客户从银行提取现钞投放的，人民银行发行或收回人民币，相应要引起银行存款或贷款的变化。
• 第二章 信用
  • 信用的含义与作用
    • 信用的含义
      • 道德范畴的信用：信任和信用，诚信是市场经济发展的道德基础
      • 经济范畴的信用：以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为
      • 偿还性和支付利息是信用活动中的基本特征
      • 两个信用范畴间的关系和区别
      • 关系：道德范畴是经济范畴的支撑和基础
      • 区别：道德范畴非强制性，经济范畴是强制性
    • 现代信用活动的基础
      • （1）赤字、盈余与债权债务的关系
      • （2）五部门经济中的应用关系
        • 个人：货币资金的盈余部门，货币资金的主要贷出者
        • 非金融企业：货币资金的主要需求者，也是货币资金的主要供给者
        • 政府：货币资金的净需求者
        • 国际收支中的盈余与赤字
        • 金融机构：信用媒介
      • （3）直接融资和间接融资
        • 直接融资和间接融资定义
          • 直接融资：不需要中介机构，货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，如发行债券、发行股票等。
          • 直接融资中，资金供求双方形成了直接债权债务关系
          • 间接融资中，资金供求双方分别于金融机构形成债权债务关系，资金供求双方之间不存在债权债务关系
        • 优缺点
          • 直接融资4个优点
            • （1）有利于引导货币资金合理流动，实现货币资金的合理配置
            • （2）有利于加强货币资金供给者对需求者的关注与监督，提高资金的使用效率
            • （3）有利于资金需求者筹集到稳定的、可以长期使用的投资资金
            • （4）直接融资由于没有金融机构获取利差等中间环节，因此，对于货币资金需求者来说，筹资成本较低，对于货币资金供给者来说，收益较高。
    • 信用在现代
  • 现代信用形式
• 第三章 利息与利息率（难点）
• 第四章 汇率与汇率制度（难点）
• 第五章 金融市场体系与功能
• 第六章 货币市场（重点）
• 第七章 资本市场
• 第八章 金融衍生工具市场（重点）
• 第九章 金融机构体系
• 第十章 商业银行（难点）
• 第十一章 投资银行与保险公司
• 第十二章 货币供给与货币需求
• 第十三章 货币均衡与失衡（重点）
• 第十四章 货币政策