00150第二章 信用

这是一篇关于00150第二章 信用的思维导图，主要内容有信用的含义、现代信用活动的基础、信用在现代经济中的作用等。

第二章 信用

• 信用的含义与作用
  • 信用的含义
    • 道德范畴的信用：信任和信用，诚信是市场经济发展的道德基础
    • 经济范畴的信用：以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为
    • 偿还性和支付利息是信用活动中的基本特征
    • 两个信用范畴间的关系和区别
    • 关系：道德范畴是经济范畴的支撑和基础
    • 区别：道德范畴非强制性，经济范畴是强制性
  • 现代信用活动的基础
    • （1）赤字、盈余与债权债务的关系
    • （2）五部门经济中的应用关系
      • 个人：货币资金的盈余部门，货币资金的主要贷出者
      • 非金融企业：货币资金的主要需求者，也是货币资金的主要供给者
      • 政府：货币资金的净需求者
      • 国际收支中的盈余与赤字
      • 金融机构：信用媒介
    • （3）直接融资和间接融资
      • 直接融资和间接融资定义
        • 直接融资：不需要中介机构，货币资金供求双方通过一定的信用工具直接实现货币资金的互通有无，如发行债券、发行股票等。
        • 直接融资中，资金供求双方形成了直接债权债务关系
        • 间接融资中，资金供求双方分别于金融机构形成债权债务关系，资金供求双方之间不存在债权债务关系
      • 优缺点
        • 直接融资4个优点
          • （1）有利于引导货币资金合理流动，实现货币资金的合理配置
          • （2）有利于加强货币资金供给者对需求者的关注与监督，提高资金的使用效率
          • （3）有利于资金需求者筹集到稳定的、可以长期使用的投资资金
          • （4）直接融资由于没有金融机构获取利差等中间环节，因此，对于货币资金需求者来说，筹资成本较低，对于货币资金供给者来说，收益较高。
        • 直接融资2个缺点
          • （1）直接融资的便利度、成本及其融资工具的流动性在很大程度上受制于金融市场的发达程度与效率
          • （2）对货币资金供给者来说，由于其要与资金的需求者直接形成债权债务关系和所有权关系，因而资金需求者的经营状况会直接影响其本金的收回和收益率的高低，其在直接融资中承担的风险要高于间接融资
        • 间接融资3个优点
          • （1）灵活便利
          • （2）分散投资、安全性高
          • （3）具有规模经济
        • 间接融资2个缺点
          • （1）由于隔断了资金供求双方的直接联系，从而减少了资金供给者对资金使用的 关注和筹资者的压力
          • （2）金融机构作为资金供求双方的信用中介，要从其经营服务中获取收益，相应增加了资金需求者的筹资成本，减少了资金供给者的投资收益。
  • 信用在现代经济中的作用
    • 积极作用
      • （1）调剂货币资金余缺，实现资源优化配置
      • （2）动员闲置资金，推动经济增长
    • 信用风险
      • 易导致信用风险的出现并聚集，进而威胁社会经济生活的正常运行。信用风险是指债务人因各种原因未能及时、足额偿还本息而出现违约的可能性
• 现代信用形式
  • 信用的分类
    • 按期限：短信信用、中期信用和长期信用
    • 按地域：国内信用和国际信用
    • 按参与主体：商业信用、银行信用、国家信用和消费信用
  • 商业信用
    • 商业信用的含义
      • 商业信用是指工商企业之间以赊销或预付货款等形式相互提供的信用
    • 商业信用的特征
      • 商业信用属于直接融资的范畴
      • 商业信用的对象是商品资本
      • 商业信用的参与主体均为工商企业
      • 商业信用的期限较短
    • 商业信用的作用与局限性
      • 作用：商业信用沟通上下游企业之间的联系，从而促进生产和流通的顺畅进行
      • 局限性：规模上存在局限性（不超出所售商品量的资本）+期限上的局限性（期限较短）+方向上的局限性（一般是上游企业对下游企业）
    • 商业票据
      • 定义
        • 商业信用中被广泛使用的表明买卖双方债权债务关系的凭证
      • 基本特征
        • 是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值
        • 具有法定的式样和内容
        • 是一种无音票证
        • 可转让流通
      • 分类
        • 商业汇票
          • 命令式票据，由债权人发给债务人，命令其支付一定款项给第三者或持票人的支付命令书
        • 商业本票
          • 承诺式票据，债务人向债权人开出的，承诺在一定期间内偿付欠款的支付保证书。特点是：见票即付，无需承兑。商业汇票有承兑行为，商业本票没有承兑行为。
      • 几种重要的商业票据行为
        • 票据签发、背书转让、票据贴现、票据抵押
        • 票据贴现：持票人将商业票据卖给商业银行，从商业银行融通到了资金，当票据到期时由商业银行主张票据上的权利
        • 票据抵押：持票人把商业票据作为一种质押物抵押给银行，从银行取得一笔贷款，当贷款到偿还期时，借款人要偿还借款并赎回商业票据，票据到期后仍要由持票人主张票据上的权利、
  • 银行信用
    • 银行信用的含义
      • 银行信用是指银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。存款和贷款是最基本的形式。银行信用一直是我国最主要的信用形式。
    • 特点
      • 1.银行货币的资金来源于社会各部门暂时闲置的货币资金，银行在中间发挥信用中介的作用 2.银行信用是以货币形式提供的，具有广泛的授信对象 3.银行信用提供的存贷款方式具有相对的灵活性、期限可长可短、数量可大可小、可以满足贷款人在数量和期限上的多样化需求
    • 银行信用和商业信用的关系
      • 1.银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的 2.银行信用克服了商业信用的局限性 3.银行信用的出现进一步促进了商业信用的发展
  • 国家信用
    • 含义
      • 国家信用是指以政府作为债权人或债务人的信用
    • 分类
      • 内债。内债主要采用发行政府债券的形式
      • 外债。外债主要包括国家财政在海外金融市场发行的债券和借款
    • 国家信用债券
      • 中央政府债券。又称国债，金边债券，分短期国债（国库券）、中期国债、长期国债
      • 地方政府债券。如一般责任债券和收益债券
      • 政府担保债券。政府作为担保人而由其他主体发行的债券。
  • 消费信用
    • 定义
      • 消费信用是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的用于其消费支出的一种信用形式
    • 形式
      • 赊销、分期付款、消费信贷是消费信用的典型形式
    • 作用
      • 积极作用（1）消费信用的正常发展有利于促进消费品的生产与销售，有利于扩大一定时期内一国的消费需求总量，促进一国的经济增长（2）消费信用的发展为消费者个人提供了将未来的预期收入用于当前消费的有效途径，实现了跨时消费选择，提升了消费者的生活质量（3）有利于促进新技术、新产品的推销及产品的更新换代。
      • 消极作用（1）消费信用的过度发展会掩盖消费品的供求矛盾（2）由于消费信用是对未来购买力的预支，在延期付款的诱惑下，如果消费者对未来收入判断错误，过度负债进行消费，就会使消费者的债务负担过重，导致生活水平下降，进而引发一系列连锁反应，危及社会经济生活的安全。