导图社区 TDC企业所得税汇算清缴工作规范
企业所得税汇算清缴工作怎么做，TDC工作规范可以参考，分享给有需要的小伙伴们。
每年6月30日前企业都必须按要求完成企业信息公示，企业信息公示年报包括什么内容，有什么注意事项？
全面预算之业务预算编制逻辑思维导图，介绍了销售部门业务预算、生产车间业务预算、计划部门业务预算、采购部门业务预算等。
关于宏观经济指标分析框架的思维导图，包含经济增长GDP：需求侧、供给侧；物价水平；就业；国际收支；货币政策；财政政策等。
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TDC企业所得税汇算清缴工作规范
工作流程
1. 工作安排-《TDC企业所得税汇算清缴工作记录表》
2. 填列-按TDC填报规范
3. 审核-填报完成提交审核
4. 确认-审核人员确认
5. 提交-确认后系统提交
如有补交和退交税款同时办理
6. 下载-上报回执和汇算清缴报告
7. 保存-修改文件名保存到相应文件夹
8. 签字-《TDC企业所得税汇算清缴工作记录表》
填报规范 （详见TDC企业所得税汇算清缴填报规范）
必填表格
A000000
企业基础信息表
A100000
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）
A106000
企业所得税弥补亏损明细表
A107040
减免所得税优惠明细表
选填表格
每月0申报企业无选填表格
非营利企业选填表格
A103000
事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表
有减税免税项
A107010
免税、减计收入及加计扣除优惠明细表
A107011
符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表
A107012
研发费用加计扣除优惠明细表
A107020
所得减免优惠明细表
A107030
抵扣应纳税所得额明细表
A107041
高新技术企业优惠情况及明细表
A107042
软件、集成电路企业优惠情况及明细表
A107050
税额抵免优惠明细表
有纳税调整项
A105000
纳税调整项目明细表
A105010
视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表
A105020
未按权责发生制确认收入纳税调整明细表
A105030
投资收益纳税调整明细表
A105040
专项用途财政性资金纳税调整明细表
A105050
职工薪酬支出及纳税调整明细表
A105060
广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表
A105070
捐赠支出及纳税调整明细表
A105080
资产折旧、摊销及纳税调整明细表
A105090
资产损失税前扣除及纳税调整明细表
A105100
企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表
A105110
政策性搬迁纳税调整明细表
A105120
特殊行业准备金及纳税调整明细表
有跨区调整
A109000
跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表
A109010
企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表
有跨境调整
A108000
境外所得税收抵免明细表
A108010
境外所得纳税调整后所得明细表
A108020
境外分支机构弥补亏损明细表
A108030
跨年度结转抵免境外所得税明细表
有收入明细
A101010
一般企业收入明细表
A101020
金融企业收入明细表
有成本明细
A102010
一般企业成本支出明细表
A102020
金融企业支出明细表
