导图社区 2025财务规划
从业务层面出发设计财务规划，包含内控、成本管控、供应链管理、账务合规、部门规划等。知识梳理清楚，非常实用，值得收藏。
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费用结算流程
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货币政策对黄金价格的传导机制
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资金
资金流入
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现金收入
门店日结
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支付宝
参照25年收入核算表
营业外收入
废品（中餐）
酒水
网络
充电宝
代驾
抖音达人返佣
会员充值
顾客充值
余额核对
支出审核
采购
预付
采购订单
采购入库
冲账
货到付款
月结
备用金
先货后款
对公，发票
开发工程
建设
统一维修
维修考核
工资
考勤稽查
各项扣款
奖金
介绍奖
调动奖
绩效
工程
研发
开发
招聘
财务
补贴
交通
住宿
保险
社保
雇主
分红
投资分红
利润分红
费用
房租
预警
水电气、物业
对公、核销
期间
量
报销
公关
现金
充卡
外来凭证审核
资产
经营性资产
存货
非经营性资产
固定资产
购进
入册
盘点
报废
固定资产管理制度
档案
证照
会计资料
合同、协议
商标、SOP、配方
往来对账管理
应收款、借款、预付款
应付款
采购、入库、核销对账
税务
税金
业财会计
经营分析
费率平台
抖音
美团外卖
美团团购
饿了么
会员营销
毛利率
单品毛利
产品结构
物料损耗
能耗
人效
杂项
维修
其他
比价
一品多商
量化
大量低价
源头
进销存
仓库
配送总库
分拣
物流
生产管理
材料成本
出产率
材料差异
人工
水电、燃气
进销存用
成品
数据、报表
财税报表
财务报表
纳税报表
经营报表
营销费率
毛利率，成本率
供应链出产率
材料差异率
能耗分析
人效分析
经营利润
净利润
资产收益率
系统
资金管理系统
存货管理系统
销售系统
会员管理
平台营销
钉钉资金、产品、资产管理
财务软件
团队人员
财务BP
IT
监控
营销
单证
采购计划
订货制单
生产计划
管理体系
项目
内容
明细
措施
资金管理
存款现金
存款管理规定与稽查
线上收入
收入核算核对表与流程
会员卡
入账依据与余额检查
其他、营业外
废品充电宝管理规定
资金支出审核审批
各付款方式对账管理流程
建设、付款、闭项流程管理
薪资
薪资核算核对检查流程
费用报销管理规定与审批流程
存货管理
进销存 仓库
货品流转，结存，盘点
奥琦玮存货流转管理系统
生产、出品率、材料差异
供应链生产
计划生产管理系统
门店生产
门店生产、物耗、报损管理
应收应付管理
应收款、借款、预付款管理
子主题
应付款供应商管理
固定资产管理
流转，维护
2025财务规划
细化资金收入管理体系
做到各平台所有资金收入完整、清晰、准确、及时
健全资金支出审批管理系统
做到资金支出合理、准确
采购，货、款一致
工程资金，完整准确
其他资金高效、准确
薪资审核全面，考勤、绩效、奖金、补贴等全面核对，形成规范
货品管理
供应链货品
出具仓库账实差异表，降低差异率 促进账实达标
仓库定期、不定期盘点
门店货品
定时出具门店存货差异表 分析、跟进、反馈
找出漏洞或改善管理
往来管理
健全应收、应付款款账龄分析系统
内部借款
催收、核销及时
外部往来
供应商档案与信用体系
资金安全
账务清晰
资金高效
风险小
完善固定资产购进建档流程
建立固定资产流转、报废审批账务处理流程
做到
各部门资产清晰，归属管理明确，保障资产安全
毛利率核算
出具品类、单品毛利分析表
管控材料损失
支撑门店运营
财报完善
资产负债表
分析资产、负债结构
现金流量表
分析资金流量
每月10日出具
优化经营分析表
增加平台项目费用分析
优化毛利、损耗分析
推进门店、区域、经营分析执行
分析管控点
供应链管理
采购管理
比价系统有效运转
进货审批，确保价格正确
建立健全车间生产管理系统，做到
计划批量生产，提高生产效率
出具产成率分析表，避免浪费
材料损耗差异出具，堵住漏洞
库存管理
库存预警系统完善
做到合理订货，合理库存
保质期管理
建立货品保质期预警与批次管理体系
产成品定价
建立一套包含人工、能耗、制造成本、税费等在内的价格核算标准
配送或外销依据
账务合规
公司账务，业务明确合理
建立合理的业务流转体系
对公、税务、社保一致完整
团队建设
建立健全财务部岗位工作流程、标准
岗位工作有据可依
建立调整单证、财务、IT岗位KPI考核机制
考核工作完成进度与质量
财务核算制度
建立一套符合实际的账务处理制度
指导账务处理，符合会计法要求
信息化系统
整合各信息系统、网络系统、平台系统
业务纳入系统管理-规范-数据
实现
高效率
时间成本
整合
人员成本
完整，无漏洞，安全无丢失
及时，支撑运营
财务无纸化办公尝试
PDCA
操作规范指导
操作步骤、流程
结果与检查
建立、完善的的系统
需要支持
建起来
守得住
支持
发现问题的能力 解决问题的能力 解决不了，就执行的能力
组织支持
按业态部门划分职权架构、授权
人员支持
足够支撑
内控
货品安全
出具仓库账实差异表，降低差异率 促进账实达标，仓库管理合规。 减少浪费，及时处理
仓库定期、不定期盘点、稽查
减少风险
成本管控
成本卡精细化、准确，维护调整及时
报损数据
成本核算
借鉴用于运营
标准成本
实际成本
单品材料差异分析
采购绩效数据支持
物流系统
数据流转清晰
做到合理订货、合理生产，合理库存
足够有效库存
链接生产
链接采购
专业、宽度
安全库存、批次订货量、高效运转
部门规划
财务核算SOP
建立一套符合实际的账务处理流程
方向
财务数据共享
账务处理
财务BP业务支持
业务数据细化支持
……
建的起来
