导图社区 保险学原理
《保险学原理》是从风险与风险管理开始，围绕保险的经济和法律属性，阐述保险制度的本质，功能与原则等基本原理，财产保险，人身保险和再保险实务。
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保险学原理
一、风险与风险管理
风险
含义
广义
保险理论中
特征
客观性
普遍性
可测性
可变性
量的变化
质的变化
社会性
构成要素
风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体
～因素
实质～
道德～
心理～
～事故
损失
分类
～的性质
纯粹～
投机～
～对象
财产～
责任～
信用～
人身～
～产生原因
自然～
社会～
政治～
经济～
技术
～的影响程度
基本～
特定～
风险管理概述
概念
产生与发展
目标
总体
损失前
损失后
基本原则
全面周详
量力而行
成本效益
基本职能
最大限度地减少组织面临的不确定性
围绕企业经营和发展目标方面，战略、经营、风险管理具有十分重要的意义
基本程序
确立风险管理目标
风险识别
风险衡量
开发并选择适当的风险管理方法
损失控制
损失预防
损失抑制
避免风险
损失融资
自留风险
更好地实现股东价值最大化
购买保险
套期保值交易
其它合约化风险转移手段
内部风险抑制
分散化
增加信息投资
风险管理决策与实施
持续地对经济组织的风险管理方案和风险管理战略的实施情况与适用性进行监督、评估与反馈
监督与评估贯穿于风险管理的全过程
二、保险概述
各种学说
园•乾治
损失说
～赔偿说
～分担说
危险转嫁说
二元说
非损失说
～的法律定义
的经济学定义
要素
可保风险
～是保险人愿意并能够承保的风险，是符合保险人承保条件的风险
非投机性
偶然性
意外性
严重性
大量同质风险的集合与分散
保险费率的制定
保险基金的建立
保险合同的订立
～与其他类似经济行为及制度的比较
～与储蓄
目的
性质
权益
～与赌博
结果
法律地位
～与救济
权利和义务
主体
职能及功能
基本职能：经济补偿
派生职能：保险的融资职能
作用
积极～
微观经济中
有助于受灾企业及时恢复生产或经营
有助于企业加强经济核算
有助于促进企业加强风险管理
有助于安定人民生活
有助于保证民事赔偿责任的履行，保障受害的第三者的利益
宏观经济中
保障社会再生产的顺畅运行
推动科学技术转化为现实生产力
促进对外经济贸易的发展和国际收支的平衡
促进社会稳定
消极～
产生道德风险，出现保险欺诈
增大费用支出
三、保险的起源与发展
保险产生的基础
自然基础—风险的客观存在
经济基础—剩余产品的存在与商品经济的发展
世界保险的起源与发展
国外古代的保险思想和原始保险形态
世界保险产生与发展的历史
世界保险业发展的现状和趋势
我国保险的起源与发展
我国古代的保险思想和原始形态的保险
旧中国的保险业
新中国的保险业
中国保险业的发展趋势
四、保险的类别
一般分类
实施方式
保险标的
承保方式
人身保险
概述
常用条款
人寿保险
意外伤害保险
健康保险
财产保险
财产损失保险
责任保险
信用保证保险
农业保险
五、保险合同
主体、客体、内容
客体
内容
订立、变更、中止、复效、终止
订立
变更
中止
复效
终止
争议处理
方式
条款解释原则
六、保险的基本原则
最大诚信原则
基本含义
产生原因
主要内容
相关法律规定
保险利益原则
意义
财产保险利益与人身保险利益的比较
近因原则
子主题
七、保险经营及其过程
经营概述
风险大量原则
首要原则
风险选择原则
实现承保风险的可控
防止逆选择
风险分散原则
承保时
控制保险金额
实行比例承保
规定免赔额
承保后
再保险
经营组织
保险股份有限公司
典型的资合公司
易于积聚资金
灵活的经营机制
采用固定保费制
国有独资保险公司
国有参股、国有相对、绝对控股
投资主体单一
无股东大会
相互保险公司
阳光农业、信美人寿
保险合作社
个人保险组织
英国伦敦劳合社
保险展业
加强保险宣传
帮助准客户
分析面临的风险
确定保险需求
估算投保费用
制定具体的保险计划
直接
保险业务的质量高
间接
优：范围广、招揽业务量大、费用少，成本低
缺：业务质量受保险代理人、经纪人的素质高低影响
承保
审核投保申请
审核投保人、保险标的
核定保险费率
承保控制
逆选择
保险责任
控制人为风险
道德风险
注意二者区别
心理风险
实行限额承保
程序
投保人填写投保单
审核检验
接受业务
缮制单证券
分出公司、分保分出人、原保险人
分入公司、分保接收人、再保险人
再保险是保险人之间的一种业务经营活动
再保险合同是一种独立合同
业务种类
比例～
成数～
是最典型的比例再保险
溢额～
非比例～
两个限额
分出公司根据自身的财力确定的自负责任额（起赔点）
分入公司承担的最高责任额
超额赔款～
险位超赔～
事故超赔～
超额赔付率～
业务的安排方式
临时～
合同～
预约～
保险理赔
原则
重合同、守信用
遵循近因原则
主动、迅速 准确、合理
八、保险基金与保险投资
基金
种类
在社会经济中的作用
积累～
消费～
经济保障～
补偿～
营利性～
非营利性～
形态
实～
虚～
存在形式
从属于某一单位的～
独立的具有法人地位的～
管理组织
政府部门管理的～
非营利组织管理的～
营利组织管理的～
保险基金
广义的～
社会后备金
构成
国家后备基金：国家物资储备+财政后备
社会保障基金：社会保险基金+社会福利基金+社会救济基金
互助形式的～
自保形式的～
商业保险基金
非营利、补偿
狭义的～
同一性
本质上的不同
契约性
筹集的分散性和广泛性
互助性
科学性
保值增值性
来源
保费
主要来源
～的投资收益
运动
收取保费
支付保险金
～的积累和运用
未到期责任准备金
寿险、长期健康险
未决赔款准备金
已决未付赔款准备金
已发生已报案～
已发生未报告～
理赔费用准备金
保险保障基金
保险资金
转化为保险企业生产经营要素的货币表现
所有人
债权人
一般债权人
保单持有人
运用：资产
运转
与保险基金的区别
仅从来源看，保险基金是保险资金的主要组成部分
运动过程
基金：收取保费—形成基金—支付保险金
资金：资金的垫支—收回—再垫支—再收回…
基金：用于保险赔偿或给付
资金：参与经营活动和投资活动的基本动机是为了盈利
保险投资
建立雄厚的保障基金，维系良好的偿付能力
不断降低保险费率，提高保户参加保险积极性，增加保险业务量
扩大社会积累，进一步发挥保险业在国民经济中的作用
资金来源
自有资金
资本金
资本公积
留存收益
外来资金
准备金负债
其他资金来源
短期险种：流动性＞盈利性 长期险种：盈利性＞流动性
安全性
盈利性
流动性
一般形式
银行存款
有价证券
债券
短中长
政府、金融、公司
固定、浮动
股票
投资基金
贷款
不动产
九、保险市场与保险监管
保险市场
交易主体
交易客体
交易价格
直接的风险市场
非即时结清市场
交易的不确定性
预期性的市场
具有政府干预性特点
模式
完全竞争
完全垄断
垄断竞争
寡头垄断
～的需求
经济分析
影响因素
佣金
风险因素
消费者的
风险偏好态度
厌恶者
爱好者
中性者
收入水平
保险费率
财产的影响
强制保险
税收
其他相关商品的价格
经济体制、法律环境
函数和曲线
～的供给
资本量
保险需求
保险的市场价格
保险人的经营技术和管理水平
制度、环境政策
保险人才的数量和质量
保险监管
概念与特征
必要性
理论基础
目标和原则方式
