第7章 项目立项管理 高项 第4版

项目立项管理是对拟规划和实施的项目技术上的先进性、适用性，经济上的合理性、效益性，实施上的可能性、风险性以及社会价值的有效性、可持续性等进行全面科学的综合分析，为项目决策提供客观依据的一种技术经济研究活动。一般包括项目建议与立项申请、项目可行性研究、项目评估与决策。 项目建议与立项申请、初步可行性研究、详细可行性研究、评估与决策是项目投资前时期的四个阶段。在实际工作中，初步可行性研究和详细可行性研究可以依据项目的规模和繁简程度合二为一，但详细可行性研究是不可缺少的。升级改造项目只做初步和详细研究，小项目一般只进行详细可行性研究。

第7章 项目立项管理 高项 第4版

• 项目立项管理是对拟规划和实施的项目技术上的先进性、适用性，经济上的合理性、效益性，实施上的可能性、风险性以及社会价值的有效性、可持续性等进行全面科学的综合分析，为项目决策提供客观依据的一种技术经济研究活动。
• 项目建议与立项申请、初步可行性研究、详细可行性研究、评估与决策是项目投资前时期的四个阶段。
• 在实际工作中，初步可行性研究和详细可行性研究可以依据项目的规模和繁简程度合二为一，但详细可行性研究是不可缺少的。升级改造项目只做初步和详细研究，小项目一般只进行详细可行性研究。
• 7.1 项目建议与立项申请
  • 1. 立项申请的概念
    • 立项申请又称为项目建议书，是项目建设单位向上级主管部门提交项目申请时所必须的文件。
    • 项目建议书是项目发展周期的初始阶段，是国家或上级主管部门选择项目的依据，也是可行性研究的依据。涉及利用外资的项目，在项目建议书获得批准后，方可开展后续工作。
  • 2. 项目建议书内容
    • ①项目的必要性； ②项目的市场预测； ③项目预期成果（如产品方案或服务）的市场预测； ④项目建设必需的条件。
• 7.2 项目可行性研究
  • 可行性研究是在项目建议书被批准后，从技术、经济、社会和人员等方面的条件和情况进行调查研究，对可能的技术方案进行论证，以最终确定整个项目是否可行。可行性研究是为项目决策提供依据的一种综合性的分析方法，可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。
  • 7.2.1 可行性研究的内容
    • 信息系统项目进行可行性研究包括很多方面的内容，可以归纳成以下几个方面：技术可行性分析、经济可行性分析、社会效益可行性分析、运行环境可行性分析以及其他方面的可行性分析等。
    • 可行性研究是在项目建议书被批准后，从技术、经济、社会和人员等方面的条件和情况进行调查研究，对可能的技术方案进行论证，以最终确定整个项目是否可行。
    • 可行性研究是为项目决策提供依据的一种综合性的分析方法，可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。
    • 可行性研究的几个方面： 1. 技术可行性分析 2. 经济可行性分析 3. 社会效益可行性分析 4. 运行环境可行性分析 5. 其他方面的可行性分析
      • 1. 技术可行性分析 技术可行性分析是指在当前的技术、产品条件限制下，能否利用现在拥有的以及可能拥有的技术能力、产品功能、人力资源来实现项目的目标、功能、性能，能否在规定的时间期限内完成整个项目。 技术可行性分析一般应当考虑的因素包括： ●进行项目开发的风险：在给定的限制范围和时间期限内，能否设计出预期的系统并实现必需的功能和性能。 ●人力资源的有效性：可以用于项目开发的技术人员队伍是否可以建立，是否存在人力资源不足、技术能力欠缺等问题，是否可以在社会上或者通过培训获得所需要的熟练技术人员。 ●技术能力的可能性：相关技术的发展趋势和当前所掌握的技术是否支持该项目的开发，是否存在支持该技术的开发环境、平台和工具。 ●物资(产品)的可用性：是否存在可以用于建立系统的其他资源，如一些设备以及可行的替代产品等。 技术可行性分析往往决定了项目的方向，一旦技术人员在评估技术可行性分析时估计错误，将会出现严重的后果，造成项目根本上的失败。
      • 2. 经济可行性分析 经济可行性分析主要是对整个项目的投资及所产生的经济效益进行分析，具体包括支出分析、收益分析、收益投资比、投资回报分析以及敏感性分析等。
        • (1)支出分析。 信息系统项目的支出可分为一次性支出和非一次性支出两类。 ●一次性支出：包括开发费、培训费、差旅费、初始数据录入、设备购置费等费用。 ●非一次性支出：包括软、硬件租金、人员工资及福利、水电等公用设施使用费，以及其他消耗品支出等。
        • (2)收益分析。 信息系统项目收益包括直接收益、间接收益以及其他方面的收益等。 ●直接收益：指通过项目实施获得的直接经济效益，如销售项目产品的收入。 ●间接收益：指通过项目实施，通过间接方式获得的收益，如成本的降低。 ●其他收益：如知识产权、软件著作权等。
        • (3)收益投资比、投资回收期分析。 对投入产出进行对比分析，以确定项目的收益率和投资回收期等经济指标。
        • (4)敏感性分析。 当诸如设备和软件配置、处理速度要求、系统的工作负荷类型和负荷量等关键性因素变化时，对支出和收益产生影响的估计。
      • 3.社会效益可行性分析 项目除了需要考虑经济可行性分析外，往往还需要对项目的社会效益进行分析，尤其是针对面向公共服务领域的项目，其社会效益往往是可行性分析的关注重点。
        • (1)对组织内部。 信息系统项目往往都能为组织的发展带来一定的知识和经验沉淀，这些沉淀会夯实组织进一步发展的基础，需要充分挖掘和分析项目各项能力的效益： ●品牌效益：指通过项目建设、服务等为组织的知名度提升及正向特征带来的收益。 ●竞争力效益：指通过项目预期成果能够为组织在行业或领域中，获得更好竞争优势的收益。 ●技术创新效益：指通过项目的建设过程中技术矛盾或难点的攻克，为组织技术能力积累，以及产品与服务创新等方面带来的收益。 ●人员提升收益：指通过项目锻炼和人员知识、技能和经验的应用，为组织人员能力提升或骨干人员培育等方面的收益。 ●管理提升效益：指通过项目过程管控以及项目管理与组织管理的实践融合等，为组织的管理水平提升带来的收益。
        • (2)对社会发展。 信息系统项目也可能成为组织履行社会责任的关键举措，这些举措可以为局部或区域社会发展带来各种进步，主要包括： ●公共效益：指对广大社会群众增加信息惠民、美好生活、理念创造、知识普及、居民健康等方面带来的各种收益。 ●文化效益：指在社会精神文明建设中所发挥的积极作用，也包括网络文明方面。 ●环境效益：指保护自然资源或生态环境方面的作用和价值。 ●社会责任感效益：指组织在履行社会责任与义务方面的收益。 ●其他收益：如提高国防能力，保障国家和社会安全等。
      • 4. 运行环境可行性分析 而运行环境是制约信息系统发挥效益的关键。需要从用户的管理体制、管理方法、规章制度、工作习惯、人员素质(甚至包括人员的心理承受能力、接受新知识和技能的积极性等)、数据资源积累、基础软硬件平台等多方面进行评估，以确定软件系统在交付以后，是否能够在用户现场顺利运行。
      • 5. 其他方面的可行性分析 信息系统项目也会涉及到合同责任、知识产权等法律方面的可行性问题。
  • 7.2.2 初步可行性研究
    • 1. 初步可行性研究定义： 一般是在对市场或者客户情况进行调查后，对项目进行的初步评估。 在初步可研之后的详细可行性研究需要对项目在技术、经济、社会、运行环境、法律等方面进行深入的调查研究和分析，是一项费时、费力的工作，特别是大型的或比较复杂的项目更是如此。因此，进行初步可行性评估。
      • 从如下几个方面进行衡量，以便决定是否开始详细可行性研究： ●分析项目的前途，从而决定是否应该继续深入调查研究； ●初步估计和确定项目中的关键技术及核心问题，以确定是否需要解决； ●初步估计必须进行的辅助研究，以解决项目的核心问题，并判断是否具备必要的技术、实验、人力条件作为支持等。
    • 2. 辅助研究的目的和作用 作为初步可行性研究、详细可行性研究和大规模投资建议的前提或辅助。其关系到项目的关键方面，因此其结论应为随后的项目阶段指明方向。
      • 辅助研究分类： ①对要设计开发的产品进行的市场研究。 ②配件和投入物资的研究。 ③试验室和中间工厂的试验。 ④网络物理布局设计。 ⑤规模的经济性研究。 ⑥设备选择研究。
        • ①对要设计开发的产品进行的市场研究。 其包括市场的需求预测以及预期的市场渗透情况的预测。
        • ②配件和投入物资的研究。 其包括项目使用的基本配件和投入物资的当前和预测的可获得性，以及这些配件和投入的目前和预测的未来价格趋势。
        • ③试验室和中间工厂的试验。 根据需要进行试验以决定具体配件是否合适，设计方案是否可行。
        • ④网络物理布局设计。
        • ⑤规模的经济性研究。 一般作为技术选择研究的一个部分进行。
        • ⑥设备选择研究。 如果项目的设备涉及部门多，来源分散，而且成本各不相同，就要进行这种研究。
    • 3. 初步可行性研究的作用 如果对项目价值和收益等存在疑问，组织需要进行初步项目可行性研究来确定项目是否可行。
      • 初步可行性研究主要回答的问题包括： 项目进行投资建设是否具有必要性； 项目建设的周期是否合理且可接受； 项目需要的人力、财力资源等是否可接受； 项目的功能和目标是否可以实现； 项目的经济效益、社会效益是否可以保证； 项目从经济上、技术上是否合理等。
      • 经过初步可行性研究，可以形成初步可行性研究报告，该报告虽然比详细可行性研究报告粗略，但是对项目己经有了全面的描述、分析和论证，所以初步可行性研究报告可以作为正式 的文献供项目决策参考，也可以成为进一步做详细可行性研究的基础。
    • 4. 初步可行性研究的主要内容 初步可行性研究的结果及研究的主要内容基本与详细可行性研究相同。所不同的是占有的资源、研究细节方面有较大差异。必须把估计项目的主要投资支出和生产成本作为初步项目可行性研究的一部分。
      • 初步可行性研究的主要内容包括： ①需求与市场预测：包括客户和服务对象需求分析预测，营销和推广分析，如初步的销售量和销售价格预测。 ②设备与资源投入分析：包括从需求、设计、开发、安装实施到运营的所有设备与材料的投入分析。 ③空间布局：如网络规划、物理布局方案的选择。 ④项目设计：包括项目总体规划、信息系统设计和设备计划、网络工程规划等。 ⑤项目进度安排：包括项目整体周期、里程碑阶段划分等。 ⑥项目投资与成本估算：包括投资估算、成本估算、资金渠道及初步筹集方案等。
  • 7.2.3 详细可行性研究
    • 详细可行性研究是在项目决策前对与项目有关的技术、经济、法律、社会环境等方面的条件和情况，进行详尽的、系统的、全面地调查、研究和分析，对各种可能的技术方案进行详细的论证、比较，并对项目建设完成后所可能产生的经济、社会效益进行预测和评价，最终提交的可行性研究报告将成为进行项目评估和决策的依据。
    • 1. 详细可行性研究的依据
      • 进行详细可行性研究时，必须在国家有关法律、法规、政策、规划的前提下进行，同时还应当具备一些必须的技术资料。详细可行性研究工作的主要依据包括： ①国民经济和社会发展的长期规划、地区的发展规划； ②国家和地区的相关政策、法律、法规和制度； ③项目主管部门对项目设计开发建设要求请示的批复； ④项目建议书或者项目建议书批准后签订的意向性协议； ⑤国家、地区、组织的信息化规划和标准； ⑥市场调研分析报告； ⑦技术、产品或工具的有关资料等。
    • 2. 详细可行性研究的原则
      • （1）科学性原则。 按客观规律办事是可行性研究工作必须遵循的最基本的原则。 遵循这一原则，要做到： ①运用科学的方法和认真的态度来收集、分析和鉴别原始的数据和资料，以确保它们真实和可靠。真实可靠的数据资料是可行性研究的基础和出发点。 ②要求每一项技术与经济的决定要有科学依据，是经过认真分析、计算而得出的。
      • （2）客观性原则。 坚持从实际出发、实事求是。信息化建设项目的可行性研究，要根据信息化建设的要求与具体条件进行分析论证而得出可行或不可行的结论。 组织需要： ①正确地认识各种信息化建设条件，这些条件都是客观存在的，研究工作要求排除主观臆断，要从实际出发； ②要实事求是地运用客观的资料做出符合科学的决定和结论； ③可行性研究报告和结论必须是分析研究过程合乎逻辑的结果，而不掺杂任何主观成分。
      • （3）公正性原则。 公正性原则就是站在公正的立场上，不偏不倚。 在信息化建设项目可行性研究的工作中，应该把国家和人民的利益放在首位，综合考虑项目干系人的各方利益，决不为任何单位或个人而生偏私之心，不为任何利益或压力所动。实际上，只要能够坚持科学性与客观性原则，不是有意弄虚作假，就能够保证可行性研究工作的正确和公正，从而为项目的投资决策提供可靠的依据。
    • 3. 详细可行性研究方法
      • 可行性研究的方法很多：经济评价法、市场预测法、投资估算法和增量净效益法等。
      • （1）投资估算法。 投资费用一般包括固定资金及流动资金两大部分，固定资金中又分为设计开发费、设备费、场地费、安装费及项目管理费等。 投资估算是可行性研究中一个重要工作，投资估算的正确与否将直接影响项目的经济效果，因此要求尽量准确。 投资估算根据其进程或精确程度可分为数量性估算（即比例估算法）、研究性估算、预算性估算及投标估算的方法。
      • （2）增量净效益法（有无比较法）。 将有项目时的成本（效益）与无项目时的成本（效益）进行比较，求得两者差额即为增量成本（效益），这种方法称之为有无比较法。 有无比较法比传统的前后比较法更能准确地反映项目的真实成本和效益。因为前后比较法不考虑不上项目时的项目变化趋势，会人为地夸大或低估项目的效益。有无比较法则先对不上项目时组织的变动趋势做预测，将上项目以后的成本/效益逐年做动态比较，因此得出的结论更科学、更合理。
    • 4. 详细可行性研究的内容
      • 详细可行性研究所涉及的主要内容和方法包括： （1）市场需求预测 （2）部件和投入的选择供应 （3）信息系统架构及技术方案的确定 （4）技术与设备选择 （5）网络物理布局设计 （6）投资、成本估算与资金筹措、投资费用、项目成本、财务报表 （7）经济评价及综合分析
        • (1)市场需求预测。 产品的需求预测是项目可行性研究的基础工作，这项工作的好坏将直接影响到项目可行性研究的水平。
        • (2)部件和投入的选择供应。 这也是进行项目可行性研究首先应考虑的问题。项目可行性研究应包括同配件和投入需要量有关的问题，包括部件和投入的分类、部件和投入的选择与说明、部件和投入的特点等。
        • (3)信息系统架构及技术方案的确定。 信息系统架构及其建设过程采用技术方案，是项目可行性研究中的技术选择问题，它对组织的经济效益有着直接的影响。
          • 项目可行性研究中技术评价应反映下述几个方面：技术的先进性、技术的实用性、技术的可靠性、技术的连锁效果、技术后果的危害性等。
        • (4)技术与设备选择。 项目可行性研究应该说明具体项目所需的技术，评价可供选择的各种技术，并按项目各组成部分的最佳结合选择最适合的技术。
        • (5)网络物理布局设计。 信息系统项目的网络物理布局主要考虑场地的电气特性、基本设施(网络基础设施)和网络新技术发展等方面。
        • (6)投资、成本估算与资金筹措 ●投资费用：投资费用就是固定资本与净周转资金的合计。 ●资金筹措：为一个项目调拨资金，这不仅对任何投资决定而且对项目拟定和投资前分析都是明显的基本先决条件。 ●项目成本：在项目可行性研究阶段，遇到的另一个问题就是项目活动的消耗和成本预算开支不精确，从而可能导致完全不同的结论。 ●财务报表：为了估计一个新建或扩建项目的资金需要，要编制一套财务报表。
        • (7)经济评价及综合分析 ●经济评价：经济评价分为组织经济评价和国民经济评价。 ●综合分析：在对项目进行了经济评价后，还需要对项目进行综合评价分析。
          • ●经济评价：经济评价分为组织经济评价和国民经济评价。 ①组织经济评价：对于一项投资来说，投资的准则乃是投入资本并取得最大的收益。 组织经济评价大致可以分为三个步骤：第一步，进行分析的基础准备；第二步，编制财务报表；第三步，进行经济效果计算。 ②国民经济评价：就是从国民经济的利害得失出发，对项目所做的经济效果评估。
    • 5. 详细可行性研究报告（有简有繁） 编写一份关于信息系统项目的详细可行性研究报告，可以考虑从项目背景、可行性研究的结论、项目的技术背景等方面进行描述
• 7.3 项目评估与决策
  • 项目评估指在项目可行性研究的基础上，由第三方（国家、银行或有关机构）根据国家颁布的政策、法规、方法、参数和条例等，从国民经济与社会、组织业务等角度出发，对拟建项目建设的必要性、建设条件、生产条件、市场需求、工程技术、经济效益和社会效益等进行评价、分析和论证，进而判断其是否可行的一个评估过程。
  • 项目评估是项目投资前期进行决策管理的重要环节，其目的是审查项目可行性研究的可靠性、真实性和客观性，为银行的贷款决策或行政主管部门的审批决策提供科学依据。项目评估的最终成果是项目评估报告。
  • 1. 评估依据
    • 项目评估的依据主要包括： ①项目建议书及其批准文件； ②项目可行性研究报告； ③报送组织的申请报告及主管部门的初审意见； ④项目关键建设条件和工程等的协议文件； ⑤必需的其他文件和资料等。
  • 2. 评估的程序
    • 成立评估小组：进行分工，制订评估工作计划（包括评估目的、评估内容、评估方法和评估进度等）。 开展调查研究：收集数据资料，并对可行性研究报告和相关资料进行审查和分析。尽管大部分数据在可行性报告中己经提供，但评估单位必须站在公正的立场上，核准已有数据的可靠性，并收集、补充必要的数据资料，以提高评估的准确性。 分析与评估：在上述工作基础上，按照项目评估内容和要求，对项目进行技术经济分析和评估。 编写、讨论、修改评估报告。 召开专家论证会。 评估报告定稿并发布。
  • 3. 项目评估的内容
    • 项目与组织概况评估。 项目建设的必要性评估：评估项目是否符合国家产业政策、行业规划和地区规划，是否符合经济和社会发展需要，是否符合市场需求，是否符合组织的发展要求。 项目建设规模评估。 资源、配件、燃料及公用设施条件评估。 网络物理布局条件和方案评估。 技术和设备方案评估。 信息安全评估。 安装工程标准评估：采用的标准与规范是否先进、合理，是否符合国家有关规定。 实施进度评估：项目的建设工期、实施进度、试运行、运营及系统转换所选择的方案及 时间安排是否正确合理。 项目组织、劳动定员和人员培训计划评估。 投资估算和资金筹措：投资额估算采用的数据、方法和标准是否正确，是否考虑了汇率、税金、利息、物价上涨指数等因素。资金筹措的方法是否正确，资金来源是否正当、落实，外汇能否平衡等。 项目的财务效益评估：基本数据的选定是否可靠，主要财务效益指标的计算及参数选取是否正确；推荐的方案是否是“最佳方案”。 国民经济效益评估：在财务经济效益评估的基础上，重点对费用和效益的范围及其数值的调整是否正确进行核查。 社会效益评估：对促进国家或地区社会经济发展，改善生产力布局，带来的经济利益和劳动就业效果，提高国家、部门或地方的科技水平、管理水平和文化生活水平的效益和影响等进行评估。 项目风险评估：盈亏平衡分析、敏感性分析、项目主要风险因素及其敏感度和概率分析，项目风险的预防措施及处置方案等。
  • 4. 项目评估报告内容大纲
    • 项目评估报告内容大纲应包括项目概况、详细评估意见、总结和建议等内容。 项目概况：项目基本情况；综合评估结论是否批准或可否贷款的结论性意见。 详细评估意见。 总结和建议：存在或遗留的重大问题、潜在的风险、建议等。
• 7.4 本章练习
  • 1.选择题
    • (1)立项申请、初步可行性研究、详细可行性研究、评估与决策是投资前时期的四个阶段，其中是不可缺少的。 A.立项申请 B.初步可行性研究 C.详细可行性研究 D.评估与决策 参考答案：C
    • (2)是项目发展周期的初始阶段，是国家或上级主管部门选择项目的依据，也是可行性研究的依据。 A.项目建议书 B.项目评估 C.项目决策 D.项目规划 参考答案：A
    • (3)是指在当前市场的技术、产品条件限制下，能否利用现在拥有的以及可能拥有的技术能力、产品功能、人力资源来实现项目的目标、功能、性能，能否在规定的时间期限内完成整个项目。 A.技术可行性研究 B.经济可行性分析 C.运行环境可行性分析 D.投资可行性研究 参考答案：A
    • (4)软、硬件租金、人员工资及福利、水电等公用设施使用费属于 A.直接支出 B.支持型 C.非一次性支出 D.项目支出 参考答案：C