导图社区 金融理论与实务 第二章
自考教材 金融理论与实务科目 第二章
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信用
信用的含义与作用
含义
经济范畴中的信用是指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为
基本特征
偿还性
支付利息
现代信用活动的基础
盈余、赤字与债权债务关系
盈余单位：收大于支——净债权
赤字单位：收小于支——净债务
均衡单位：收支相等——债权债务相等
五部门经济中的信用关系
1.个人——货币资金的盈余部门，主要贷出者
2非金融企业——即是主要需求者，又是重要供给者
3.政府——货币资金的主要需求者
4国际收支——顺差，盈余，贷出，逆差，赤字，借入
5.金融机构——信用媒介
直接直接融资和间接融资
直接融资 (直接) (合监稳中)
直接的债权债务关系或所有人关系
优点
1引导资金合理流动，实现合理配置
2.强化监督，提高货币资金的使用效益
3可筹集到稳定、长期使用的投资资金
4.没有金融机构获取利差等中间环节
局限性
1.受制于金融市场的发达程度与效率
2风险较高
间接融资 (金融机构) (安规灵)
与金融机构发生债权债务关系
1 分散投资，安全性高
具有规模经济
3灵活便利
缺点
1减少了关注度和压力
2增加了成本，降低了收益
信用在现代市场经济运行中的作用
积极作用
1.调剂货币资金余缺，实现资源优化配置
2.动员闲置资金，推动经济增长
信用风险
债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性
现代信用形式
商业信用
工商企业间以赊销或者预付款项等形式相互提供的信用
两种行为
商品买卖行为
货币借贷行为
规模不大——受商品买卖数量的限制
方向单一——上游企业提供给下游企业
期限较短——解决短期资金融通的需要
商业票据
含义：表明买卖双方债权债务关系的凭证
特征：有价 ，法定，无因，转让
种类：商业汇票(命令式)&商业本票(承诺式)
银行信用
银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用
目前我国最主要的信用模式
与商业信用的关系
1以商业信用广泛发展为基础
2克服了商业信用的局限性
3进一步促进了商业信用的发展
国家信用
以政府作为债权人或者债务人的信用
中央政府债券——国债(金边债券)
地方政府债券——市政债券
政府担保债券——其他主体发行，政府作为担保人
消费信用
工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的，用于消费支出的一种信用模式
典型形式
赊销：延期付款
分期付款：分期付金和利息
消费信贷：期限可长达20~30年
优点——我国消费信贷快速增长对提高居民的消费水平，刺激消费，扩大内需发挥了重要的促进作用
风险——信用卡坏账风险有上升趋势，快速攀升的房价也为我国商业银行发放的个人住房抵押贷款带来了隐形风险，美国次贷危机的教训值得借鉴
