京东自营对账

京东自营对账的思维导图，介绍了返利对账、结算回款对账、商家应收对账相关内容，希望这份脑图会对你有所帮助。

京东自营业务

返利对账

后台路径：财务管理/返利管理/返利单下传确认

返利类型

综合返利

根据综合毛保点位，扣除前台毛利、规模返利、优惠券返利等、投放抵毛保之后还需要补给京东的钱；每月初跟采销线下对账

规模返利

促销返利

优惠券

后台都有明细，可以导出核对

开票方

京东

京东开票，商家入费用

供应商

商家开票，商家入返利，冲收入

一般由运营负责

结算回款对账

数据路径：财务管理/结算管理/结算单管理

结算单金额=实销实结销售单-实销实结退货入库单-售后退货-返点单-TC运费

将结算单按照应付单据类型进行透视汇总，即可以看到各项数据汇总金额，明细查看结算单即可。

核定付款日期为结算单中最晚一笔采购入库单/实销实结销售单时间+账期，付款时间为核定付款日期起7个工作日内

假设账期为45天

则出现在7月份结算单中的实销实结明细是5月17日-6月16日的明细，一般京东付款是在7月末

实销实结退货入库单&售后退货&TC运费：单据时点一般都是截止到出结算单之前的日期的明细

返利单：一般是结算单出具时点前系统已确认尚未抵扣的返利明细，比如7月结算单中抵得是6月10号以后确认的返利单

整体结算原则：京东应付按照结算账期，京东帐扣抵扣的应收（退货、返点、TC运费等）是实时的。

结算单确认后，商家开票邮寄给京东，京东月末付款

商家应收对账

应收账款

供货确认增加应收

退货冲收入冲减应收

返利确认冲减应收

结算时京东收取的费用部分与应收对抵，应收核销清账

京东回款，核销冲减应收

故：应收余额=商家供货金额-退货-返利-京东结算回款金额-结算中抵扣的费用金额