导图社区 信用与信用体系
以下梳理了信用与信用体系的知识内容，包括信用及其与货币的关系、信用活动要素、信用形式、信用工具、信用评级等。
社区模板帮助中心，点此进入>>
《影响力》思维导图
论语孔子简单思维导图
《傅雷家书》思维导图
《童年》读书笔记
《茶馆》思维导图
《朝花夕拾》篇目思维导图
《昆虫记》思维导图
《安徒生童话》思维导图
《鲁滨逊漂流记》读书笔记
《这样读书就够了》读书笔记
第三章信用与信用体系
信用及其与货币的关系
信用的含义
含义
信用作为一种经济活动是指货币或财物的所有者，将货币或财务代放出去，然后按照事先约定的期限收回并附带一定利息的借贷行为
说明
借贷活动以本息的偿还为条件
接待活动要有利息
信用活动的过程必然会产生债权债务关系
信用的产生及其与货币的关系
信用在现代经济中的作用
促进资金再分配，提高资金使用效率
加速资金周转，节约流通费用
加快资本集中，推动经济增长
调整经济结构
信用活动要素
信用活动的主体
信用活动的主体只信用活动中的债权人和债务人
信用活动的客体
信用活动的客体又称信用工具或信用的载体，是指以书面的形式发行，记录或证明债权债务事实，依法保障债权人和债务人双方权益各自应履行的义务的凭证
信用的基础
标注信用的基础，作为信用要素来看待时，是指在所有信用要素中居于基础地位的那些要素
品德
品德作为信用要素，在这里指能体现借款人过去履行偿债承诺的记录及个人声誉的所有信息和有关资料
能力
能力作为信用的基础要素主要是指借款人通过对借款资金的有效使用，管理，从而获得收益以便能按期偿付本息的能力
资本
资本也称自有资本，是指债务人的资产减去负债后的净值
信用评级
信用评级又称资信评级，是一种社会中介服务，将为社会提供资信信息，或为单位自身提供决策参考
分类
企业信用评级
证券信用评级
国家主权信用评级
其他信用评级
方法
信用评级的方法是指对受评客体信用状况进行分析并判断优劣的技巧贯穿于分析，综合和评价的全过程
指标及指标体系
指标
定量指标
资产负债结构
盈利能力
现金流量充足性
资产流动性
定性指标
行业风险评估
业务风险评估
指标体系
信用评级的要素
信用评级的指标
信用评级的标准
信用评级的权重
信用评级的等级
信用评级的方法
重要性
信用工具
信用工具概述
信用工具又称金融工具，是资金供应者与和需求者之间以书面形式发行的流通，借以保证债权人和债务人权利义务关系的具有法律效力的凭证
从融资的性质划分
直接信用工具
直接信用工具就是没有信用中介机构参与的借贷双方直接在金融市场进行融资而签发的信用工具
间接信用工具
间接信用工具就是借贷双方通过信用中介机构进行融资而签发的信用工具
从偿还期限划分
长期信用工具
短期信用工具
从可接受性的程度划分
在本国具备一般接受性的信用工具
在本国具备有限接受性的信用工具
特征
偿还性
偿还性指信用工具按照其不同的偿还期限要求偿还的性质
流动性
流动性是指信用工具在短期内转变为现金而不受或少受损失的能力
风险性
风险性质，投入的本金和所获收入遭到损失的可能性
收益性
信用工具都有一定的利息或股息收益，尤其是可流通和转让的债券和股票在二级市场上还可能得到一定的资本利得，当然收益性包括净收益或净损失
短期信用工具一般是指期限在一年期以内的各种票据
本票
标注本票是一种承诺似的信用凭证，及债务人承诺在一定日期支付一定金额给债权人的债务凭证
银行本票
商业本票
汇票
标注汇票是一种命令式信用凭证，即由债权人签发，要求债务人在一定期间向收款人支付一定金额的支付命令书
商业汇票
银行汇票
支票
支票是活期存款的支付凭证
现金支票
转账支票
国库卷
子主题标注国库卷是政府为了解决急救的预算支出而发行的一种国家债券
信用卡
子主题标注信用卡是银行或专业公司对具有一定信用的客户所发行的一种信用证书
债券
标注债券是债务人发行的信用凭证，它是一种借款者向贷款者出具的，承担还本付息义务的书面凭证
政府债券
企业债券
金融债券
股票
标注股票是股份公司为筹集资金而公开发行的证明股东持有公司股份的所有权凭证
按股东权利划分
普通股票
股东股票是股东的基本形式，其股东在法律上有权参与企业管理，对企业拥有所有权和决策的投票权，其股利随公司利润的变动而变动
优先股
优先股主要是指股份公司在分配红利及公司清算时分配公司资产两方面比普通股享有优先权的股票
按有无记名
记名股票
记名股票是将股东姓名在于股票票面并记入公司设置的股东名薄上的股票
无记名股票
无记名股票是指股票姓名不再入股票票面的股票，派息时不专门通知，一经转让，其所有权转移即生效，无需办理过户
按有无面值
有面值股票
有面值股票是票面上注明股数和金额的股票
无面值股票
无面值股票未注明股数和金额精进是占股本总额若干比例的股票
信用形式
高利贷信用
所谓高利贷，是指以追求高额利息回报为特征的借贷活动
特点
利率极高且不统一
历史作用的表现
商业信用
商业信用是指工商企业之间以赊账和预付的方式买卖商品时提供的信用
商业信用是商业生产者或商品经营者之间相互提供的信用活动，是买卖关系和借贷关系的统一
商业信用的对象是商品资本
商业票据是实现商业信用的主要工具
商业信用的发展程度直接依赖于商品生产和商品流通的状况以及信用制度的完善制度
局限性
商业信用的授信规模有限
商业信用售商品使用价值流转方向的限制
商业票据的接受性有限
信用链条具有不稳定性
银行信用
银行信用是指银行和非银行金融机构以货币形态向企业，社会和个人所提供的信用
银行区别于商业银行
银行信用是一种间接信用
银行信用的对象是货币资本，而不是商品资本
银行信用的流量流向是宏观调控的重要手段
银行信用，为商业信用的进一步发展创造条件
国家信用
国家信用是指国家及其机构作为债务人或债权人，依据信用原则向社会公众和国外政府举债或向债债务国放贷的一种信用形式
信用主体是国家
国家债券风险减小，流动性高，收益稳定
消费信用
消费信用是指银行和非银行金融机构，商业企业利用赊销和分期付款等方式推销耐用消费品或房屋等对消费者提供的用于满足其消费需求的信用形式
形式
赊销
这是零售商向销售者提供的一种短期消费信用
分期付款
消费者购买高档耐用品如房屋，汽车等，属于中长期消费性
消费贷款
他是银行或其他金融机构利用信息放贷或抵押放贷方式，对消费者发放贷款，用于购买耐用消费品，住房以及支付旅游等费用
银行和其他金融机构对个人提供信用卡，客户只需持信用卡在约定单位购买商品或支付劳务，分期与银行结账
国际信用
国际信用是指一个国家的政府，银行及其他自然人或法人对别国的政府，银行及其他自然人或法人所提供的信用
子主题
按领域划分
贸易信用
贸易信用是与对外贸易业务联系在一起的信用
金融信用
金融信用是银行向进口商或出口商提供的贷款
按期限划分
短期信贷
中期信贷
长期性带
按贷款人划分
私营企业，银行经纪人等提供的私人信用
由政府直接提供或通过国营信贷机构提供的国家信用，以及国际金融组织与区域金融组织提供的信用
