建设项目决策和设计阶段工程造价的预测

造价工程师考试 《计价》第三章 建设项目决策和设计阶段工程造价的预测内容总结，包括投资估算编制和投资估算编制两部分。

第三章 建设项目决策和设计阶段工程造价预测

• 第一节 投资估算编制
  • 项目决策影响工程造价的因素
    • 项目决策与工程造价的关系
      • 1. 项目决策的正确性是工程造价合理性的前提；
      • 2. 项目决策的内容是决定工程造价的基础；
      • 3. 项目决策的深度影响投资估算的精确度；
      • 4. 工程造价的数额影响项目决策的结果。
    • 主要因素
      • （1） 建设规模
        • 制约因素
          • 市场因素
            • 是项目规模确定中需考虑的首要因素
            • 市场因素进一步细分：
              • ① 市场需求状况（前提）
              • ② 原材料、资金、劳动力市场供应状况
              • ③ 市场价格分析（营销策略和竞争性，回归法/比价法进行预测）
              • ④ 市场风险分析（定性/定量）
          • 技术因素
            • 先进适用是基础，技术管理水平是保证
          • 环境因素
            • ① 政策因素
              • a 产业政策
              • b 投资政策
              • c 技术经济政策
              • d 国家、地区及行业经济发展规划等
            • ② 燃料动力供应
            • ③ 协作及土地条件
            • ④ 运输及通信条件
            • 国家对部分行业的新建项目规模做了下限规定
        • 比选方法
          • 1）盈亏平衡产量分析法
          • 2）平均成本法
          • 3）生产能力平衡法
            • 最大工序生产能力法
            • 最小公倍数
          • 4） 政府或行业规定（部分行业下限）
      • （2） 建设地区及建设地点（厂址）
        • 建设地区的选择遵循两个基本原则
          • 1）靠近原料、燃料提供地和产品消费地的原则
            • 对农产品、矿产品的初步加工项目，应尽可能靠近原料产地；
            • 对于能耗高的项目，如铝厂、电石厂等，宜靠近电厂；
            • 对于技术密集型的建设项目， 所以其选址宜在大中城市。
          • 2）工业项目适当聚集的原则
            • 3 条优点
              • ① 相关项目集聚效应可对各种资源和生产要素充分利用，便于形成综合生产能力；
              • ② 便于统一建设比较齐全的基础结构设施，避免重复建设，节约投资；
              • ③ 还能为不同类型的劳动者提供多种就业机会。
            • 4 条缺点
              • ① 原料燃料用料增加，运输距离延长，流动环节中的劳动耗费增加；
              • ② 增加农副产品供应费用；
              • ③ 生产生活用水量大增，需要远距离引水，耗资巨大；
              • ④ 环境污染、生态平衡破坏，增加环境保护费用。
        • 建设地点（厂址）的选择
          • 6 条要求
            • ① 节约土地，少占耕地
            • ② 减少拆迁移民数量
            • ③ 尽量选择工程地质、水文地质条件较好的地段
            • ④ 要有利于厂区合理布置和安全运行： 地势平坦略（ 5%~10%）
            • ⑤ 尽量靠近交通运输和水电等条件好的地方
            • ⑥ 尽量减少对环境的污染
          • 费用分析
            • 项目投资费用
              • 土石方工程费
              • 运输设施费
              • 动力设施费
              • 临时设施费
              • 建材运输费等
            • 项目投产后生产运营费用
              • 原材料
              • 燃料
              • 产品运入运出费用
              • 污水处理费用
              • 动力供应费用
          • 技术经济论证
            • 建设条件比较
            • 建设费用比较
            • 经营费用比较
            • 运输费用比较
            • 环境影响比较
            • 安全条件比较
      • （3） 技术方案
        • 生产技术方案指产品生产所采用的工艺流程和生产方法
        • 基本原则
          • 先进适用
          • 安全可靠
          • 经济合理
        • 选择内容
          • 1）生产方法选择
            • ① 生产方法的优缺点
            • ② 与原材料相适应
            • ③ 技术来源的可得性
            • ④ 生产方法是否符合节能清洁的要求
            • （方法本身相关）
          • 2)工艺流程方案选择
            • ① 对质量保证程度
            • ② 各工序间合理衔接
            • ③ 先进合理的物料消耗定额
            • ④ 工艺参数
            • ⑤ 工艺流程的柔性安排
            • （工艺相关的专业细节）
        • 技术方案的比选
          • ① 先进程度、可靠程度、对质量的保证程度
          • ② 对原材料的适应性
          • ③ 工艺流程的合理性
          • ④ 自动化控制水平
          • ⑤ 工艺方案的成本水平
          • ⑥ 对环境的影响程度
          • （技术经济方面的形容词）
      • （4） 设备方案
        • 1）要尽量选用国产设备
        • 2）要注意进口设备之间以及国内外设备之间的衔接配套问题
        • 3）要注意进口设备与原有国产设备、厂房之间的配套问题
        • 4）要注意进口设备与原材料、备品备件及维修能力之间的配套问题
      • （5） 工程方案
        • 1）满足生产使用功能要求
        • 2）适应已选定的场址（线路走向）
        • 3）符合工程标准规范要求
        • 4）经济合理
      • （6） 环境保护措施
        • 1）技术水平对比
        • 2）治理效果对比
        • 3）管理及监测方式对比
        • 4）环境效益对比
        • 干扰项： 治理内容×、治理费用×、治理条件对比×
  • 投资估算概念及其编制内容
    • 投资估算的含义及作用
      • 含义
        • 方案设计或可行性研究文件为依据
        • 从筹建、施工直至建成投产所需全部建设资金总额并测算建设期各年资金使用计划的过程
      • 作用
        • 1）项目建议书阶段的投资估算—项目主管部门审批项目建议书的依据之一
        • 2）可行性研究阶段的投资估算—项目投资决策的重要依据， 是设计任务书中下达的投资限额， 即建设项目投资的最高限额，不得随意突破
        • 3）项目投资估算—设计阶段造价控制的依据
        • 4）项目投资估算—作为资金筹措和制定建设贷款计划的依据
        • 5）项目投资估算—核算建设项目固定资产投资需要额和编制固定资产投资计划的重要依据
        • 6）投资估算—建设项目设计招标、优选设计单位和设计方案的重要依据
    • 投资估算的阶段划分与精度要求
    • 投资估算的内容
      • 1. 投资估算编制说明
      • 2. 投资估算分析
        • ① 工程投资比例分析
        • ② 各类费用构成占比分析
        • ③ 分析影响项目投资的主要因素
        • ④ 与类似工程项目的比较，对投资总额进行分析
      • 3. 总投资估算
      • 4. 单项工程投资估算
        • 单位工程投资估算表×
      • 5. 工程建设其他费用估算
      • 6. 主要技术经济指标
  • 投资估算编制
    • 编制依据、要求及步骤
      • 依据
        • 工程所在地同期人材机设备价格
      • 要求
        • 应对影响造价的因素进行敏感性分析
      • 编制步骤
        • 1）分别估算各单项工程所需建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费，在汇总各单项工程费用的基础上，估算工程建设其他费用和基本预备费，完成工程项目静态投资部分的估算
        • 2）在静态投资部分的基础上，估算价差预备费和建设期利息，完成工程项目动态投资部分的估算
        • 3）估算流动资金
        • 4）估算建设项目总投资
    • 静态投资部分估算方法
      • 建议书阶段 精度要求低
        • 简单匡算法
          • 1. 生产能力指数法
            • C2=[C1( Q2/Q1)]^ x×f
            • 规模比值在 0.5-2 之间时，指数近似为 1
            • 规模比值 2-50
              • 增大设备规模： 0.6-0.7
              • 增加设备数量： 0.8-0.9
            • 生产能力指数法误差可控制在 20%以内
          • 2. 系数估算法
            • 设备系数法
              • 以设备购置费为基数
            • 主体专业系数法
              • 以比重大并与生产能力直接相关的工艺设备投资为基数
            • 朗格系数法
              • 世界银行项目：
              • 朗格系数法以设备购置费为基数（ 误差 10-15%） C=E×( 1+ƩKi) ×Kc（连乘的关系）
              • 静态投资=与生产能力直接相关的工艺设备购置费×（ 1+管线仪表建筑物等项费用的估算系数） ×管理费应急费合同费等间接费用的总估算系数
          • 3. 比例估算法
          • 4. 混合法
      • 可行性研究阶段 精度要求高
        • 指标估算法
          • （1）建筑工程费用估算
            • 单位实物工程量投资估算法： m2， m3
          • （2）设备及工器具购置费估算
          • （3）安装工程费估算
            • 1）工艺设备安装费估算：按照设备原价或吨重
            • 2）工艺非标准件、金属结构和管道安装费估算
              • 重量总量×单位重量安装费指标
            • 3）工艺炉窑砌筑和保温工程安装费估算
              • 按照重量、体积、面积×单位安装费指标
            • 4）电气设备及自控仪表安装费估算
              • 设备工程量×单位工程量安装费指标
          • （4）工程其他费用估算
          • （5）基本预备费估算
  • 动态投资部分估算方法
    • 价差预备费
      • 人民币升值
        • 有利于出口
      • 人民币贬值
        • 有利于进口
    • 建设期利息
  • 流动资金估算
    • 分项详细估算法
      • 流动资金=流动资产-流动负债
      • 流动资产=应收账款+预付账款+存货+现金
      • 流动负债=应付账款+预收账款
      • 应收账款=年经营成本/应收账款周转次数
      • 预付账款=外购商品或服务年费用金额/预付账款周转次数
      • 存货=外购原材料、燃料+其他材料+在产品+产成品
        • 外购原材料、燃料=年外购原材料、燃料费用/分项周转次数
        • 其他材料=年其他材料费用/其他材料周转次数
        • 在产品=（年外购原材料、燃料动力费用+年工资及福利费+年修理费+年其他制造费用）/在产品周转次数
        • 产成品=（年经营成本-年其他营业费用） /产成品周转次数
      • 现金=（年工资及福利费+年其他费用） /现金周转次数
      • 应付账款=外购原材料、燃料动力及其他材料年费用/应付账款周转次数
      • 预收账款=预收的营业收入年金额/预收账款周转次数
    • 扩大指标估算法
      • 年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率
      • 基数：营业收入、经营成本、总成本和建设投资等
        • （没有总投资）
    • 工程经济
      • 成本
        • 经营成本=总成本费用-折旧费-摊销费-利息支出
        • 经营成本=外购原材料、 燃料及动力费+工资及福利费+修理费+其他费用
      • 利润
        • 营业利润=营业收入-营业成本（或营业费用） -销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动收益（损失为负） +投资收益（损失为负）
        • 利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出
          • 营业外收入
            • 固定资产盘盈、处置固定\无形资产收益、罚款净收入
          • 营业外支出
            • 固定资产盘亏、处置固定\无形资产净损失、债务重组损失、罚款支出、捐赠支出
        • 净利润=利润总额-所得税
    • 应注意的问题
      • （2）流动资金的筹措通过长期负债和资本金（要求占 30%）解决
        • ① 在投产的第一年开始按照生产负荷安排流动资金
        • ② 借款部分按照全年计息，流动资金利息应计入生产期间的财务费用
        • ③ 计算期末收回全部流动资金（不含利息）
      • （3）应能够在估算经营成本之后进行
      • （4）应按照不同生产负荷所需各项费用分别估算，不能直接按照 100%生产负荷下的流动资金乘以生产负荷百分比计算
• 编制方法
  • 投资估算
    • 静态投资
      • 建议书阶段
        • 生产能力指数法
        • 系数估算法
        • 比例估算法
        • 混合法
      • 可研阶段
        • 指标估算法
    • 流动资金
      • 分项详细估算法
      • 扩大指标估算法
  • 设计概算
    • 建筑工程
      • 概算定额法
        • 扩大单价法
        • 扩大结构定额法
      • 概算指标法
      • 类似工程预算法
    • 安装工程
      • 预算单价法
      • 扩大单价法
      • 设备价值百分比法
      • 综合吨位指标法
  • 施工图预算
    • 工料单价法
    • 实物量法