财务部职能框架及工作流程

财务部职能框架及工作流程，包括出纳、总特助、应收会计、应付会计、财务主管等，可以了解一下哟。

财务部岗位职能框架及工作内容

• 出纳
  • 1.每天将收到的货款对应客户及时登记系统，下班前将当天的收款明细发到收款群。（有不确定的客户款要持续跟进明确）
  • 2.每天将钉钉已审批的凭证及时登记系统；
  • 3.核对要支付的相关款项单据是否合理有效，及时将发生的收支业务登记出纳日记账（建议做成经营性报表格式），支付的供应商货款及时录入系统，原始凭证要求齐全有效，按编号整理登记。定期将凭证交给应付会计登记财务系统，月初将上月经营性报表发给主管和总经理。
  • 4.管理公司资金账户，定期做现金银行结存盘点，及时与银行、会计定期对账，有差异及时核实原因，保证账实相符，确保资金安全。
  • 5.每天及时审核有更新的产品单价，即复核应收的第5点。
  • 6.负责记录、跟进公司债权债务事项管理工作。
  • 7.及时将银行新政策向主管、总经理反馈。完成领导交办的其他工作。
• 总特助
  • 1.及时复核出纳的第2点钉钉凭证与系统凭证的一致性。
  • 2.总经理安排的其他工作。
• 应收会计
  • 1.每天及时审核出纳的第1点系统收款数据是否正确，有错漏及时跟踪落实； 2.对照系统核对客户收货单及销售发货单是否一致，不一致的查明原因，及时申请更正。
  • 3.负责审核应收凭证，根据系统数据与客户对账，双方对账数据不一致的，及时查明原因并在钉钉做申请调整；与客户对账数据一致后及时完成收款工作，确保业务数据与财务数据一致。
  • 4.及时催收应收货款，每周一例会提供应收货款明细表（应收账龄分析表），内含对账情况，催收情况，有异常的及时向上级反馈，并积极与销售沟通处理，目标解决问题。
  • 5.产品单价更新录入维护，录入更新后及时通知相关部门（审核员，销售部等），所有更新资料妥善保管。
  • 6.每月底或月初将当期应收报表发给主管总经理审核（含账龄和对账情况）
  • 7.统筹每月客户所需销项发票的落实及税费核算催收，并及时正确登记系统。
  • 8.要求每月10号前将对账表发到月结客户，并要求客户及时（3天内）完成对账及付款环节。
  • 9.正确核算产品成本，及时向总经理提供成本信息，根据领导需求编制成本报表及分析情况，为制定售价等决策提供参考依据，让相关人员及时清楚成本变化情况。
  • 10.每月初将上月钉钉凭证打印出来给应付会计复核。 11.完成领导交办的其他工作。
• 应付会计
  • 1.根据供应商送货单和仓库入库单审核应付凭证，每月与供应商核对货款，有不符的及时跟进、申请处理，特别关注有返修退货、质保金等情况。核对无误后申请支付货款。
  • 2.及时核对系统应付款与实付款是否正确，复核出纳的第3点，有差异及时核查原因提出调整申请。每季度做一次全应付未清数据核查，有差异及时处理，总特助审核，主管复核，总经理审批。
  • 3.及时将出纳完成的凭证复核并录入财务系统，定期与出纳核对资金库存是否账实相符。（复核出纳的第4、6点）。复核钉钉凭证与系统调账凭证无误后录入财务系统。
  • 4.每月底或月初将当期应付报表上报给主管和总经理审核。（含账龄和付款情况）
  • 5.每月将上月财务报表、科目明细表发给主管审核。
  • 6.完成系统结账工作后，将凭证规范装订成册，随报表交给主管复核。
  • 7.进项发票的统筹，协助主管做好税务管理工作。 8.完成领导交办的其他工作。
• 财务主管
  • 1.对照系统及相关资料复核应收、应付数据，复核出纳报表及报销支付的准确性。
  • 2.监督管理财务人员工作的严谨性，落实管理制度的执行，协调与其他部门的工作沟通。
  • 3、公司税务的整体筹划，复核进项发票、销项发票额度的合理性及税费的收缴情况。
  • 4.协助总经理制定公司经营目标，并提供管理策略。
  • 5.健全公司财务管理制度。
  • 6.完成领导交办的其他工作。