报销审核

有些报销是有出纳直接审核的,很多小伙伴想了解它的审核留存,所以下面小编给大家介绍出纳报销审核流程是怎样的,一起来看看吧。 报销流程: 报销主要审核:业务真实性、合理性、合法性

报销审核

• 表单
  • 费用报销单
    • 是否基金费用
    • 类型是否正确
    • 用途是否准确描述
      • 日期/月份/季度+费用内容
      • 4.17餐费 4.19-4.28核酸检测4次 5.1-5.31市内交通费 4.25购买礼品 3月份电话费 4月份水电费 一季度***费
      • 如果费用类型是D票可以不用写日期，按发票内容填写用途即可
    • 是否有相关审批（是否及时发起）
      • 招待申请：报销金额是否申请预算范围内
      • 车补申请：当月申请次月生效，生效月份结束后提报
      • 租房申请：租赁费
      • 会议活动、应急演练审批：支援演练活动费
      • 市场够买维修配件申请：含维修人工费，维修设备租赁费等
      • 投标备案申请：标书费或标书制作费
      • 打车（网约车）申请：市内交通费
      • 物品申购
      • 未取得发票说明
      • 奖励
      • 通用审批：租车申请，团建活动，其他
    • 备注栏：备注说明，此栏内容不会打印出来
  • 差旅费报销单
    • 报销行程是否与出差申请行程一致，是否提前发出差申请
    • 日期行程
      • 按行程日期顺序填写
      • 日期+行程：4.5-4.8深圳-清远 4.9清远-广州 4.10广州-深圳
      • 无补助行程与有补助行程分开填写
      • 开车行程与乘车行程分开填写
    • 车船/加油费
      • 注意是否有负数金额
    • 住宿费
      • 按出差住宿天数判断是否超标
    • 过路费
      • 开车需要填写（如果开车没有过路费需要说明原因）
    • 补助金额
      • 根据出差天数和出行方式判断补助金额是否正确
    • 常驻地
      • 核实填写是否正确，包含常驻地的行程是否报销了补助
    • 开车公里数截图
      • 是否最短距离
      • 截图情况是否与出差（报销）行程一致
      • 公里数填写是否正确
    • 备注栏：备注说明，此栏信息将会打印出来，注意是否有不合规描述
• 票据
  • 粘贴规范
    • 费用报销单
      • 按报销单填写顺序依次粘贴票据
    • 差旅费报销单
      • 对票据分类（车票，过路费发票，加油票，住宿票）
      • 按行程日期顺序依次粘贴
      • 高铁票平铺粘贴不要遮挡任何信息
  • 票据是否支撑费用真实性
  • 报销内容是否与票据内容一致
  • 金额核加准确
    • 报销金额不能大于发票金额
    • 是否制度标准范围内
  • 发票合规
    • 专用发票/普通发票（该开具专票的是否开具了专票）
    • 名称，税号等信息准确
      • 机打票：名称必须是深圳市光明顶照明科技有限公司
      • 车票，船票，电子客票行程单：名称是员工名字
      • 医院票据，电话费：可以是员工名字
    • 无涂污，修改，写字
    • 打印正规无偏移，字迹内容清晰
    • 项目名称，数量，金额准确
    • 印章清晰合规
  • 附单
    • 小票，购物清单，收据，支付凭据
    • 网约车行程明细，快递清单明细
    • 住宿清单明细
    • 电话费缴费发票需要提供消费金额截图