国际结算思维导图

这是一篇关于国际结算思维导图的思维导图，掌握业务背景：了解客户：经营状况，历史交易，不良记录；启运港、中转港、目的港等与合同约定、报关单一致。

国际结算操作思路

• 掌握业务背景
  • 了解客户
    • 经营状况，历史交易，不良记录
  • 了解业务
    • 审核单据，业务背景，真实合规
      • 货物贸易进口方为付款人，出口方为收款人
      • 服务贸易接受服务方为付款人，提供服务方为收款人
    • 货物贸易
      • 合同
        • 合同双方要与收付款人一致
        • 符合法律法规
        • 与经营范围一致
        • 交易金额合理
      • 发票
        • 开票人为收款人
        • 受票人为付款人
        • 交易金额合理
      • 报关单
        • 进口报关单报关主体为付款方
        • 出口报关单报关主体为收款方
        • 报关币种及金额与收付款币种金额一致
        • 报关货物与合同、发票一致
        • 报关单是否真实
      • 提单
        • 发货人（SHIPPER）一般为收款方
        • 收货人（CONSIGNEE）一般为付款方
        • 启运港、中转港、目的港等与合同约定、报关单一致
        • 货物描述与合同、发票一致
        • 提单是否真实
      • 其他运输单据
        • 空运单、公路运输单、铁路运输单、快递单等
    • 服务贸易
      • 等值5万美元以下
      • 等值5万美元以上
  • 尽职调查
    • 合规审核，制裁筛查，反洗钱调查
    • 预收预付
    • 高风险及特定国家/地区
    • 禁收禁付
• 系统汇款操作
  • 汇出汇款
    • 选择合适的清算方式
      • SWIFT（MT103报文）
      • 境内外币支付系统（FMT100报文）
      • 系统内汇款（农行转农行）
      • 跨境人民币CIPS
    • 录入汇款要素
      • 币种、金额
      • 汇款人账号、名称、详细地址
      • 收款人账号、名称、详细地址
      • 收款银行代码
      • 费用承担方式
      • 附言
    • 经办岗+复核岗
      • 复核后完成扣费
      • 自动提交至分行一体化清算平台
      • 授权后完成汇出
  • 汇入汇款
• 业务报送
  • 国际收支申报
  • 跨境人民币收支申报
• 后续跟踪
  • 核验报关单
  • 核验税务备案
  • 补收交易单据