导图社区 商业银行经营管理
商业银行经营管理课程的思维导图，课程记录分享，它将最优秀的方法奉献给了大家。
宪法基本知识整合，整理了基本理论、国家制度、国家性质与国家形式、公民的基本权利与义务、国家机构的内容，多谢支持。
山西省各地市主要景点：大同市、朔州市、忻州市、太原市、晋中市、吕梁市、阳泉市、临汾市、长治市。
卫保思维导图，希望有帮助！主要内容有：绪论、行为与健康、慢性非传染性疾病、心理健康与心理援助、应急救护。
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CFA一级Ethics-standard思维导图
货币政策对黄金价格的传导机制
云报税（个税）
收入
商业银行经营管理
银行业的概述
商业银行概述
定义、业务和功能
定义（美国）
只要是接受联邦存款保险监管的就叫银行
业务
吸收存款
发放贷款
办理清算
中国的商行体系
商业银行
大型商行
股份制商业银行
城商行、农商行
民营银行
外资银行
政策性银行和其他政策性金融机构
功能
信用中介
支付中介
货币创造
其他金融服务功能
资产管理
信用证
银行业的特点
业务范围
地理维度
单一制
分支制
业务维度
分业
混业
金融控股公司和银行子公司
兼并浪潮
规模、效率、集中
中国银行业的特点
政府主导
高市场集中度
美国商业银行的监管体系
监管原因
强外部性
监管可以促进银行业的健康发展
银行社会责任
执行政策的工具
监管的影响（学说？）
严格的垄断机制会使得垄断增强
稳定器的作用（反周期）
监管和创新的关系（为了规避监管而创新？）
监管者
美联储
存款准备金制度
货币监理署
审批授权成立新银行
存款保险公司
管理存款保险金
存款保险对银行业的影响
中国的存款保险制度
重要的法案
《国民货币及银行法案》
《联邦储备法案》
《1933年银行业法案》
分业制
联邦存款保险公司
《联邦存款保险公司修正法案》
《联邦存款保险公司改革法案》
与存款保险相关的
《瑞格尔-尼尔跨州银行和分行效率法案》1994年
促使单一向分支制转变的法案
《金融服务现代化法案》1999年
促进分业转向混业的法案
巴塞尔协议
制定银行资本和风险监管标准
其他法案
社会责任
反恐反洗钱
财报真实准确性
监管利弊
中央银行
联储委员会
联邦公开市场委员会
联邦储备银行
会员银行
主要任务：货币政策
最终目标
中间目标
政策工具
主要
其他
商业银行的财务报表
银行财务报表概述
资产负债表
时间点+存量+资金来源和使用
利润表
时间段+流量+收入支出
资产
一级准备：现金和存放在其他银行的存款
库存现金
代理存款
未托收支票
存款准备金
二级准备：投资性证券：流动性部分
应付流动性需求
投资性证券：收入部分
获得预期收益率或收益
交易账户资产
同业拆借
贷款
分类
贷款损失准备金
其他资产
负债
存款
非存款借款（主动负债）
所有者权益
大小行对比
证券
大行偏重于收入性，小行偏重于流动性，持有投资性证券和贷款与资产的比例要更高
大行借入资金的能力强
大行靠借入满足流动性需要，小行主要依靠存款
大行抵御风险的能力强
高风险业务
（表外项目）
贷款承诺
备用信贷协议
衍生合约
利息业务
利息收入
贷款利息
利息支出
存款利息
净利息收入
存贷利差
非利息业务
非利息收入
信托费（管理费用）
担保费
手续费
交易账户的收入
非利息支出
工资
场地租用
设备
净非利息收入
商业银行的绩效评估
银行绩效评估
绩效是什么
怎么评估
股价
影响股价的因素
预期分红
风险溢价
无风险利率
银行盈利能力评估
资产收益率ROA
衡量资产管理效率，即资产转化为利润的能力
股东权益收益率ROE
衡量股东收益
=净利润率*资产利润率*股本乘数
净利息收益率
非利息收益率
相加得ROA
净经营收益率
收入差额
平均资产收益-平均资金成本
银行风险评估和其他目标
信用风险
分子
不良资产
分母
总贷款
总资本金
流动性风险
市场风险
价格风险
利率风险
资本风险
外汇风险和政治风险
表外风险
运营风险
法律和合规性风险
声誉风险
战略风险
规模对盈利能力和风险的影响
大行优势
借款能力强，成本低
大行抵御和管控风险的能力强
分支行分散风险
风险管控技术好
规模大
区别
大行的ROA和ROE更大
大行的非利息净收益率更高，小行的净利息收益率更高
权益资本/总资产小行更大
贷存比大行更高
坏账冲销净额/贷款总额大行更高
备抵贷款损失/贷款总额小行更大
经营中的三大风险
资产-负债管理策略
负债管理
资产-负债管理（资金管理）
利率
决定因素
长期
市场
短期
货币政策
度量/衡量
存贷款利率
债券利率
贴现率
结构
有风险vs无风险的利差
期限溢价
长期vs短期利差
利率=无风险短期利率+期限溢价+风险溢价
到期缺口
资产平均到期期限-负债平均到期期限
金融机构一般有一个正的到期缺口
利率变动影响
净利息收入NII变化
利率缺口模型
利率敏感性缺口
净利差
再融资风险和再投资风险
同步定价时间
分析利率敏感性
期限划分等级
各等级的缺口
资产总量-负债总量
分析利率变动对各等级净利差的影响
银行缺口大多为负，负债敏感型
利率敏感性缺口管理
积极的
防范性
消除缺口
对冲
问题与防范
加权利率敏感型缺口
久期缺口管理
债券价格变化
久期模型
久期
用价值对时间加权来度量到期日
步骤
每年的现金流
每期现金流现值及其总和
时间*现金流现值及其总和
影响因素
期限
正比
息票率
反比
到期收益率YTM
极端情况
零息债券
久期等于期限
无归偿期债券
久期=1+1/R
债券的定价公式
公式
债券价格对利率的灵敏度
资产组合的久期
利用久期模型规避利率风险
假设
市价法
久期缺口为
往往为正
资产规模
利率冲击的大小
措施
被动应对措施
在无法预测利率变动方向时
投资组合保值
积极应对措施
在能预测利率变动方向时
调整缺口
方法
缺点
回报率降低
成本率升高
银行破产风险加大
随着时间变化缺口值会变
较大利率波动无法准确估计
利率风险规避工具
金融期货合约和利率期权
金融期货合约
未来某时间按协定价格交割
参加者
最终的买卖者
投资者
对冲风险
类型
空头套期保值
多头套期保值
对冲利率风险步骤
确定对冲风险的对象
选择对冲的工具
通过交易使上述相加为零
一个问题：基差
利率期权
看涨期权
看跌期权
选择
执行期权
出售期权
不执行，让期权过期
金融机构通常是买方而不是卖方
利率互换
利率上限、利率下限及利率上下限
风险度量模型
在险价值VaR
衡量极端情况下的潜在损失
置信度
时间长短
回报率的概率分布
日风险收益DEAR（日在险价值）
如果服从正态分布
N日内在险收益
资产组合的在险价值
ρ
缺乏对尾部风险的描述
历史/回溯模拟法
如果历史重复，资产价值该如何变化
优缺点
蒙特卡罗模拟
合成额外样本，克服了历史观测样本数量有限的问题
通过同样方差-协方差的方式实现
预期损失ES（条件VaR）
尾部的期望损失是多少
量化方法
用什么衡量
内部信息
公开信息
怎么衡量
定性模型
与借款企业相关的变量
声誉、杠杆比、收入的稳定性、抵押担保
与市场相关的变量
经济周期、利率水平
定量模型
信用评分模型
线形模型
违约率
选取变量
与企业相关的变量
与行业相关的变量
与宏观经济相关的变量
估计参数值β
回归、估值
改良
logit模型
准确度更高
Z-score模型
（变量已经给定）
>2.99违约率低，<1.81违约率高，介于中间无法判断
使用更为便利
期限结构模型
利用公开市场信息判断公司的违约风险
还款率
（i:国债利率，k:公司债券利率）
有抵押物？
（γ：回收率）
两期的情况？
第一年还款率
第二年还款率
两年累计违约率（存疑）
信用风险规避工具
贷款证券化和贷款出售
贷款证券化
资产转化：贷款池→资产支持证券
证券评级、信用支持（担保）、流动性支持
证券销售（承销商）
审查和保障
作用
优点
有助于放贷人转移分散信用风险
提高流动性较差、出售成本昂贵的资产的流动性
但是证券化不能作为管理流动性风险的工具
利率风险管理工具
利率敏感性缺口和久期缺口变小
可能获得额外收入
创造获利机会
弊端
证券化成本过高
耗时长
参与者多，外部性强
起源
住宅抵押市场
住宅产权贷款
以贷款为基础发行的债券
贷款仍然留在资产负债表上
信用风险没有被转移走
降低利率风险
贷款出售
参与人
出售人
购买人
销售者
形式
参与贷款
转让
贷款剥离
原因
风险
备用信用证
信用衍生工具
导论
涉及的对象
中央银行流动性
市场流动性
融资流动性
金融机构流动性
流动性和流动性风险
流动性
流动性的需求和供给
→流动性管理对金融机构的重要性
流动性风险的成因
负债方
资产方
其他成因
流动性管理
特点
时间性
客户需要
利率风险和可得性风险
带来成本
本质
现金流不同步
流动性和盈利性的替代取舍
流动性问题
资产与负债期限不匹配
季节性
利率问题（存疑）
流动性管理策略
持有流动性资产
现金、有价证券等
多为小规模银行所用
购入流动性
借入
多为大行所用
平衡流动性管理策略
预测流动性需求（预估存贷款的变化）
资金来源和使用法
流动性来源
存款增加或者贷款减少
流动性使用
存款减少或者贷款增加
预测存贷款变化？
预测模型
回归
分部预测
趋势性、季节性、周期性
（经。。。经管机。。？）
资金结构法
资金来源按照被提取的可能性分类
热钱负债
易变资金
稳定资金
储备流动性资金
外流率
存
贷款流动性需求
预测未清偿贷款
实际未清偿贷款
贷
总流动性需求=负债流动性需求（存）+贷款流动性需求（贷）
不同可能性下的流动性需求
流动性指示器法
流动性指数
甩卖价
市场信号（市场约束）法
公众信心、股价、风险溢价等
流动性准备
计划性的部分
保护性的部分
巴塞尔委员会的流动框架
流动性覆盖率
资产角度
净稳定融资比例
负债角度
银行的业务
资本金的管理
