企业所得税年度纳税申报表（A类）结构

企业所得税年度纳税申报表（A类）结构的思维导图，希望这份脑图会对你有所帮助。

企业所得税年度纳税申报表（A类）

• 十、本年实际应补（退）所得税额
• 九、本年应补（退）所得税额
  • 减：民族自治地区企业所得税地方分享部分：
• 八、实际应纳所得税额
  • 减：本年累计实际已缴纳企业所得税额
• 七、应纳税额
  • 加：境外所得应纳所得税额
  • 减：境外所得抵免所得税额
• 六、应纳所得税税额
  • 减：减免所得税额
  • 减：抵免所得税额
• 五、应纳税所得额
  • 税率：
• 四、纳税调整后所得
  • 减：所得减免
  • 减：弥补以前年度亏损
  • 减：抵扣应纳税所得额
• 三、利润总额
  • 减：境外所得
  • 加：纳税调整增加额
  • 减：纳税调整减少额
  • 减：免税、减计收入及加计扣除
  • 加：境外应税所得抵减境内亏损
• 二、营业利润
• 一、主营业务收入