保险金信托-框架

保险金信托基础学习，内容有保险金信托当前的市 场状况（未来可期）、保险金信托的分类及 法律架构、不同类型保险金信托 适合客户不同需求（需要反复铭记）、保险金信托创新业务，一起学习。

保险金信托市场分析 架构拆解及功效分类

• 保险金信托当前的市 场状况（未来可期）
  • 市场基础
    • 中国居民财富暴风式增长
      • 2022年将近700万亿
  • 保险金信托发展
    • 2014年落地国内首单
      • 2020年保险金信托规模突破200亿
    • 2019年12月，国内首个保险金信托服务标准发布
    • 分类
      • 遗嘱保险金信托
      • 养老保险金信托
      • 慈善保险金信托
      • 家庭保单信托
  • 未来发展
    • 共同富裕背景下，中产必备
• 保险金信托的分类及 法律架构
  • 保险金信托1.0
    • 前保险后信托（备胎信托）
  • 保险金信托2.0
    • 内保险，外信托
  • 保险金信托3.0
    • 大信托，小保险
  • 不同模式对比（详见图）
  • 终身寿类保险金信托
    • 身故后理赔金进入信托分配
  • 年金类保险金信托
    • 身前年金进信托、身后理赔金进信托，也就是身前就能看到分配
• 不同类型保险金信托 适合客户不同需求（需要反复铭记）
  • 1.0版本适合客户
    • 灵活安排受益金、分期、定额等方式，防挥霍
    • 有杠杆（增值），起步低（家族信托1000万起步，保险金信托门槛低，还能分期交费）
    • 适合无债务风险低客户
    • 特别想照顾子女一生的客户，尤其是离异家长
  • 2.0版本适合客户
    • 资产隔离，对抗企业经营风险或是债务风险（融资、创业、上市前等等，提前安排）
    • 防止自己或二代婚变风险（案例：保险金信托不被非婚生子分配）
    • 希望提前把续期保费锁进信托（担心未来交费或突变状况导致交费出现问题）
    • 希望财富传承绕过法律上复杂程序（遗产继承等流程往往需要6个月到1年）
  • 年金类适合客户
    • 想做保险金信托，但岁数大或是体检不好过关的客户
    • 希望生前就能看到信托利益给到受益人的客户（考大学、结婚、创业等的设计）
    • 希望无论身前还是身后，能够持续给到子女百年照顾的客户
  • 终身寿类适合客户
    • 通过保险杠杆翻倍赔付功能，扩大财富传承资产
      • 重视留给子女财富的多少，也可采取年金+终身账户
    • 生前自己掌控资产，身后交给信托掌管资产
      • 自己掌控权特别强烈的家庭
    • 离异家庭特别想保护幼小子女的客户
      • 基于离异单亲后，子女幼小资产需要在世监护人管理，可约定子女成年后领取
    • 担心身后财产继承产生纷争的客户
      • 无需公证、杜绝继承权纠纷
• 保险金信托创新业务
  • “资金+多保单”保险金家族信托
    • 多家保险公司、多类型保险产品及现金资产
      • 家庭保单归集管理
        • 未来会逐步完善
  • “家庭保单”保险金信托
    • 投保人通过信托公司为多个被保人投保，保险金以信托的方式给到多个受益人
      • 家庭多张保单资产集中管理
  • 保险金信托+遗嘱
    • 先设立保险金信托账户
      • 以通过订立遗嘱的方式，指定名下遗产在其身后追加进入保险金信托
        • 将信托、保险、遗嘱三大传承工具结合
  • 保险金信托+慈善
    • 2016年为自闭症子女设立，约定分次给付 2020年追加、定额，并月定子女身后捐赠 2020年实现捐赠
      • 保险保障、财富传承和慈善三项功能的融合

保险金信托核心功能优势解析

• 企业家业风险隔离案例
  • 案例：个人独资企业欠债，夫妻双方被起诉
    • 法律依据：个人独资企业法第二条-个人财产对企业债务承担无限责任
    • 法律依据：民法典1064条-夫妻双方共同签名、一方事后追认、用于日常开支属于共债，除非能证明不用于共同开支
    • 风险：个人独资（含个体、合伙）无限责任，企业风险传导至家业
    • 风险隔离方案：改变组织形式（变个人独资为有限责任）、设立2.0版本的保险金信托实现家企风险隔离
  • 应用场景扩展：
    • 公司人格与股东人格混同
    • 夫妻为公司经营提供连带担保
    • 股东为公司融资，与投资人签订对赌协议
    • 担心女婿创业失败将家业赔进去，同时女儿的生活无法得到保障
  • 保险金信托的资产保全功能
    • 风险隔离： /进入保险金信托的资产为独立资产、可分期给到受益人 /父母赠与资产的保护
• 幼小子女财富监护缺失案例
  • 案例：女强男弱一女未成年，女方身体欠佳，担心身后女儿保障
    • 法律依据：民法典27条--父母第一监护人，祖父母、外祖父母第二，兄姐第三，最后其他
    • 法律依据：民法典1123条--继承开始后，按照法定继承办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。
    • 风险：未定遗嘱或其他措施，按照法定继承；子女年幼，监护人可挪用
    • 风险隔离方案：别墅变现金，设立终身寿保险金信托，设置领取要求和监察人等
  • 应用场景扩展：
    • 夫妻离异，单亲留给子女/祖孙传承/父母与子女年龄差大或父母身体欠安
  • 保险金信托的功能
    • 财富传承功能，给到想给的人
    • 激励引导后代、防止后代挥霍--设计灵活分配机制
    • 资产规划功能--保单杠杆作用、增值功能
• 夫妻矛盾遗产纷争案例
  • 案例：父母去世给已婚儿子留下资产，儿子离婚被要求分割一人一半
    • 法律依据：民法典1062条夫妻共同财产， （一）工资、奖金、劳务报酬； （二）生产、经营、投资的收益； （三）知识产权的收益； （四）继承或者受赠的财产，但是本法第一千零六十三条第三项规定的除外； （五）其他应当归共同所有的财产。
    • 风险：未立遗嘱，遗产成为子女夫妻共同财产
    • 方案：订立遗嘱、货币资金设立保险金信托
  • 应用场景扩展：
    • /父母希望继承的前提是子女婚姻圆满（肥水不流外人田） /夫妻关系不睦，一方父母有资产可继承 /希望直系继承，防止姻亲继承
• 父母赠与财富遇二代婚变纠纷案例
  • 案例：富二代女儿离婚，父母赠与财产被分割
    • 法律依据：民法典1062条（同上）
    • 法律依据：民法典1063条，夫妻个人财产 （一）一方的婚前财产； （二）一方因受到人身损害获得的赔偿或者补偿； （三）遗嘱或者赠与合同中确定只归一方的财产； （四）一方专用的生活用品； （五）其他应当归一方的财产。
    • 风险：父母赠与时未特别说明、父母用子女银行卡代持房产或金融资产，皆视为赠与双方
    • 方案：年金型保险金信托
  • 应用场景扩展
    • /父母给子女出婚资 /婚前个人大量资产，婚后依然需要增值 /子女婚后，父母依然持续资助
• 民法典遗产管理人案例
  • 案例：去世后指定哥哥为遗产（包括公司）管理人，儿子继承无效
    • 法律依据：民法典1145条--继承开始后，遗嘱执行人为遗产管理人；没有遗嘱执行人的，继承人应当及时推选遗产管理人；继承人未推选的，由继承人共同担任遗产管理人；没有继承人或者继承人均放弃继承的，由被继承人生前住所地的民政部门或者村民委员会担任遗产管理人。
    • 法律依据：民法典1145条--遗产管理人职责 （一）清理遗产并制作遗产清单； （二）向继承人报告遗产情况； （三）采取必要措施防止遗产毁损、灭失； （四）处理被继承人的债权债务； （五）按照遗嘱或者依照法律规定分割遗产； （六）实施与管理遗产有关的其他必要行为
    • 风险：遗嘱未立遗产管理人，继承时产生纠纷；有管理人时，继承遗产程序复杂（清算债权债务、召开继承人会议、达成共识、全部继承人配合）
    • 方案：保险金信托避开复杂遗嘱继承
  • 应用场景扩展
    • 继承人之间很难选出遗产管理人的客户
    • 生前债权债务比较复杂的客户
    • 生前欠税漏税较多的客户
    • 家庭成员对他依赖性较强的客户
    • 立有遗嘱，但担心有继承人不服的客户
  • 保险金信托功能
    • 避开繁琐继承手续，保险金信托不属于遗产，规避继承权公证、管理人纠纷等
• 再婚家庭遗产争夺案例
  • 案例：丈夫一婚离异后财产未分割（有一女），二婚后去世（有一子），身后遗产纠纷
    • 关系梳理，见后图
    • 风险：离婚不做财产分割、不定遗嘱
    • 方案： 1、离婚及时财产分割并过户 2、定预防性遗嘱（房产、股权），约定分配，金融资产通过人寿保险或保险金信托处理 3、现金资产，保险金信托账户管理
  • 应用场景扩展
    • 妻子担心老公偏心前婚的子女
    • 再婚后担心对方带来的继子女分割遗产
    • 丈夫担心前婚子女与后婚子女因为继承财产发生矛盾
    • 前婚妻子对丈夫后婚生活忿忿不平
    • 再婚前担心自己婚前财产没有留足给孩子
• 身后冒出离奇私生子案例
  • 案例：丈夫去世后出现非婚生子女，要求分割遗产，正妻要求情人返还夫妻共同财产购买的房产
    • 法律依据：民法典1123条--继承开始后，按照法定继承办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理
    • 法律依据：民法典1127条-遗产继承 （一）第一顺序：配偶、子女、父母； （二）第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。 继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承；没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。 本编所称子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。
    • 风险：感情难保证，唯有财富和法律工具；非婚生子女与婚生子女权利平等
    • 方案：设立终身寿型保险金信托，极高的私密性，无需提前公证/公布（婚生子女用夫妻共同财产设、非婚生子女用个人财产设）
  • 应用场景扩展
    • 担心丈夫有婚外情，把财产给情人的妻子（缩小夫妻共同财产）
    • 担心丈夫一旦有什么事儿 ，私生子会来分家产
    • 从男方角度，担心自己离世后私生子得不到全面保障
    • 从男方角度，担心婚生子女与非婚生子女发生冲突
  • 保险金信托功能
    • 财富传承，即使委托人身故也不影响执行
    • 规避继承纠纷和繁琐的继承手续
    • 隐私保护功能
• 婆媳矛盾引发遗产继承诉讼案例
  • 案例：刚结婚不久丈夫去世（孩子刚出世），婆婆质疑婚姻无效，配偶要求分割遗产（股权、房产、现金……）
    • 法律依据：民法典1123条（同上）、民法典1127条（同上）
    • 风险：丈夫作为家庭纽带，未处理好关系导致身后家庭矛盾
    • 方案：保险金信托
  • 应用场景扩展
    • /婆媳关系不睦 /丈夫兄弟姐妹多 /从男方角度，担心婆媳冲突 /从婆婆角度，担心媳妇挥霍及孙辈照料
  • 保险金信托功能（同案例7）