财务各岗位职责及流程

财务各岗位职责及流程，介绍了财务经理、财务员、库管、出纳的职责及工作流程，大家可以用于备考复习。

财务各岗位职责及流程

• 财务经理
  • 收入工作
    • 配餐
      • 配餐根据财务员递交客户签收单核对营收记账单并生成凭证
    • 堂食
      • 根据餐厅经理提供的就餐人数表（需要客户签字）核对营收记账单并生成凭证
  • 采购工作
    • 依据已签字的验收单在金蝶系统生成应付单并生成记账凭证
    • 25号前核对供应商提供的发票是否与账面一致
  • 资金费用审核
    • 日常报销审核及审批
    • 前置费用申请及发票及时索取
    • 工程、设备资金审核、审批（需要有工程、设备验收单）
  • 预算
    • 经营预算
      • 与各部门一起完成年度经营预算
      • 执行已实行的预算
    • 预算调整
      • 根据业务或者其他因素发生的改变，及时调整预算
    • 月度资金预算
      • 根据年度经营预算，编制月度资金计划
  • 财务工作流程制定
  • 固定资产的管理
    • 建立固定资产卡片
    • 盘点
    • 固定资产调拨、清理等账务处理
  • 财务报表及分析
    • 月度财务经营报表
    • 各类财务指标
    • 财务三大报表
  • 税账工作
    • 申报表打印及存档（含电子版）
    • 完税证明（含电子版）
    • 纳税申报
• 财务员
  • 接到订单
    • 销售
      • 提前一天销售汇总订单数据交予厂长
      • 根据物流组带回客户签收单统计每天实际销售量交予财务经理
    • 采购
      • 接到生产厂长拆分出的原材料用量发送库管
  • 原材料验收入库
    • 监收原材料入库并在验收单签字
    • 根据已签字的验收单办理金蝶系统采购入库单
  • 月末对账、月末盘点
    • 月末至次月3号前与各供应商核对要求供应商在对账回执签字或者盖章交予财务经理；5号前与客户核对供餐账，签字或者盖章交予财务经理
    • 月末与财务经理、库管一起盘点央厨各类库存
  • 月末根据盘点表在金蝶系统做物料盘点作业
• 库管
  • 原材料订单
    • 接到财务员原材料用量结合库存现有库存整理出采购订单交予采购经理
    • 金蝶直接录入采购订单
    • 打印验收单
  • 原材料出入库
    • 根据打印的验收单办理实物验收入库
    • 9月1日建立库存台账
    • 领料出库需要有签字的领料单
  • 入库索证索票（质检报告、合格证等）
  • 及时填写库存台账
  • 月末实物盘点
• 出纳
  • 付款
    • 依据钉钉审批完成各类资金及时付款
  • 回单
    • 各类资金银行回单及时打印并递交财务经理