第六章：资产业务

商业银行的资产业务主要包括：贷款业务、债券投资业务、现金资产业务三大类。

资产业务

• 贷款业务
  • 商业银行发放贷款相关的各项业务
  • 按客户类型
    • 个人贷款
      • 定义：贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款
      • 个人住房贷款
        • 定义：向借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款
        • 个人住房按揭贷款
        • 二手房贷款
        • 公积金个人住房贷款
        • 个人住房组合贷款
      • 个人消费贷款
        • 个人汽车贷款
        • 助学贷款
        • 个人消费额度贷款
        • 个人住房装修贷款
        • 个人耐用消费品贷款
        • 个人权利质押贷款
      • 个人经营贷款
        • 定义：银行对自然人发放的、用于合法生产、经营的贷款
      • 个人信用卡透支
        • 定义：持卡人进行信用消费、取现或其他情况所产生的累积未还款金
      • 还款方式
        • 等额本息
        • 等额本金
        • 特色还款方式
          • 按周还本付息
          • 递增还款法
          • 递减还款法
          • 随心还还款法
    • 公司贷款/企业贷款/对公贷款
      • 定义：以企事业单位为对象发放的贷款
      • 流动资金贷款
        • 按期限
          • 中期流动资金贷款
          • 短期流动资金贷款
          • 临时流动资金贷款
      • 固定资产贷款/项目贷款
        • 按用途
          • 基本建设贷款
          • 技术改造贷款
          • 科技开发贷款
          • 商业网点贷款
      • 并购贷款
      • 房地产贷款
        • 房地产开发贷款
          • 住房开发贷款
            • 定义：银行向借款人发放的用于商业住房及配套设施开发建设的贷款，贷款用途限于客户正常建造商品房及其配套设施所需的资金，一般包括拆迁费、建安费、装修费等费用的支出
          • 商业用房开发贷款
            • 定义：银行向借款人发放的用于宾馆（酒店）、写字楼、大型购物中心及其配套设施等商用项目建设的贷款，对非住宅部分投资占总投资比例超过50%的综合性房地产项目，其贷款也视同商业用房开发贷款
        • 土地储备贷款
        • 法人商业用房按揭贷款
        • 个人住房贷款/辛迪加贷款
      • 银团贷款
      • 贸易融资
        • 国内贸易融资
          • 国内保理
          • 发票融资
          • 国内信用证
          • 国内信用证项下打包贷款
          • 国内信用证项下买方融资
        • 国际贸易融资
          • 进口方银行为进口商提供的服务
            • 减免保证金开证
              • 进口商申请开立信用证时需要交保证金
            • 提货担保
              • 货物先于正本货运单据到港，进口商希望先提货
            • 进口押汇
              • 进口商收到单据后需要支付货款
          • 出口方银行为出口商提供的服务
            • 打包放款
              • 出口商收到信用证后需要资金以准备出口货物
            • 出口押汇
            • 国际保理
            • 福费廷
            • 出口票据贴现
            • 出口商发货之后、收到货款之前，出现资金缺口
        • 几种主要的贸易融资工具
          • 信用证
            • 按进出口
              • 进口信用证
              • 出口信用证
            • 按开证行保证性质的不同
              • 可撤销信用证
              • 不可撤销信用证
            • 按信用证项下的汇票是否附商业单据
              • 跟单商业信用证
              • 光票信用证
            • 按信用证项下的权利是否可转让
              • 可转让信用证
              • 不可转让信用证
            • 按付款期限
              • 即期信用证
              • 远期信用证
            • 按是否可循环使用
              • 循环信用证
              • 不可循环信用证
            • 按是否保兑
              • 保兑信用证
              • 无保兑信用证
            • 其他种类
              • 预支信用证
              • 背对背信用证
              • 对开信用证
              • 旅行信用证
          • 押汇
            • 进口押汇
              • 进口信用证项下押汇
              • 进口代收项下押汇
            • 出口押汇/议付(给付对价的行为)
          • 保理/保付代理/托收保付
            • 按进出口双方是否都要求银行保理
              • 单保理
                • 只有出口银行与出口商签订保理协议，并对出口商的应收账款承做保理业务
              • 双保理
                • 进出口银行都与进出口商签订保理协议
          • 福费廷/包买票据/买断票据
      • 票据贴现
        • 按出票人不同
          • 银行承兑汇票贴现
          • 商业承兑汇票贴现
  • 按贷款期限
    • 短期贷款
    • 中长期贷款
  • 按有无担保
    • 信用贷款
    • 担保贷款
  • • 贷款业务流程
      • 一笔贷款的基本流程
        • 1. 贷款申请
        • 2. 受理与调查
        • 3. 风险评价
        • 4. 贷款审批
        • 5. 合同签订
        • 6. 贷款发放
        • 7. 贷款支付
        • 8. 贷后管理
        • 9. 贷款回收与处置
      • 名称解释
        • 1. 全流程管理
        • 2. 诚信申贷
        • 3. 协议承诺
        • 4. 贷放分控
        • 5. 实贷实付
        • 6. 贷后管理
    • 贷款质量分类/贷款五级分类
      • 正常贷款/优良贷款
        • 正常类贷款
          • 借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还
        • 关注类贷款
          • 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素
      • 不良贷款
        • 次级类贷款
          • 借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失
        • 可疑类贷款
          • 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失
        • 损失类贷款
          • 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款
    • 不良贷款管理
• 债券投资业务
  • 国债
  • 地方政府债券
  • 中央银行票据
  • 金融债券
  • 资产支持证券
  • 企业债券
    • 管理机构：国家发展和改革委员会
    • 发债主体：中央政府部门所属机构、国有独资企业、国有控股企业
  • 公司债券
    • 管理机构：中国证券监督管理委员会
    • 发债主体：按《公司法》设立的公司法人，实践中，发行主体：上市公司
  • • 债券收益率
      • 名义收益率
      • 即期收益率
      • 持有期收益率
      • 到期收益率
    • 债券投资的风险
      • 1. 信用风险
      • 2. 价格风险
      • 3. 利率风险
      • 4. 购买力风险
      • 5. 流动性风险
      • 6. 政治风险
      • 7. 操作风险
• 其他资产业务
  • 表外资产业务
    • 银行承兑汇票
    • 保函
    • 备用信用证
    • 承诺
    • 信贷证明
  • 现金资产业务
    • 库存现金
      • 商业银行保存在金库中的现钞和硬币
    • 存放同业及其他金融机构款项
      • 商业银行存放在其他银行和非银行金融机构的存款
    • 存放中央银行款项/存款准备金
      • 商业银行存放在中央银行的资金
        • 法定存款准备金
        • 超额准备金
  • 外汇交易业务