中级经济师金融4章124节 商业银行经营与管理笔记

中级经济师金融4章124节 商业银行经营与管理笔记，记录了商业银行的经营管理原则和改善我国商业银行经营管理的方法等，内容十分详细，非常实用，值得收藏。

4.124 商业银行 经营与管理

• 商业银行 经营
  • 商行经营的组织：业务运营★
    • 传统业务运营模式
      • 以层级管理为特征，以层级中每一业务单位为基础，以业务前后台一体为核心的方式
        • 优点
          • 前后台紧密结合，业务处理快捷、管理半径短，方便灵活
        • 缺点
          • 单人业务量不饱满，人工成本高
    • 新型业务运营模式
      • 在信息技术的有效支持下，实现营业网点业务操作规范化/工序化，后台交易处理集中化/专业化
        • 核心是前后台分离
        • 优点：实现业务操作规范化、工序化、业务处理的集约化、运营效率有效提升、风险防范能力提高、成本大幅降低
    • 最新发展：电子银行
      • 电子银行渠道包括：网上银行，电话银行，手机银行和自助终端
        • 优点
          • 促进商行实现经营模式变革与创新；有效降低成本，提高经营效率；促进商行提供更多优质服务
  • 商业银行经营的核心：市场营销
    • 商业银行市场营销的中心是客户
      • 最终目标是能够满足客户的需求，并使商业银行获得盈利和发展
    • 策略发展
      • 4P
        • 产品Product、价格Price、渠道Place、促销Promotion
      • 4C
        • 消费者Consumer、成本Cost、便利Convenience、沟通Communication
      • 4R
        • 关联Relavence、反应Reaction、 关系Relationship、回报Reward（返回联系)
          • 最大特点是以竞争为导向，银行与顾客互动与双赢，把企业与客户联系在一起，形成竞争优势
  • 负债经营
    • 主要包括存款和借款，其中最主要的是存款
    • 存款经营的影响因素
      • 1支付机制的创新
        • 2存款创造的调控
          • 3政府的监管措施
    • 衍生服务：现金管理
      • 为客户提供资金信息，协助客户提高资金使用效率，降低成本，增加收益，实现利息收益最大化
  • 贷款经营★
    • 1. 选择贷款客户
      • 实质是选择市场和开拓市场
        • 从两方面着手
          • 客户所在的行业
            • 朝阳产业还是夕阳产业
          • 客户自身情况及贷款用途方面
            • 客户的资信状况，最重要
            • 客户的财务状况
            • 客户索要投资项目的优劣，市场前景如何
      • 完成对客户和项目 的了解（三步）
        • ①贷款面谈
          • 即有效鉴别客户身份，了解借款真实用途，调查客户信用状况和还款能力
        • ②信用调查，5C标准
          • 品格、偿还能力、资本、经营环境、担保品
            • 品尝子弹环
          • Character/Capacity/Capital/Conditions/Collateral
        • ③财务分析
    • 2. 培养贷款客户的战略
    • 3. 创造新的贷款品种和进行合理的贷款结构安排
    • 4. 在贷款经营中推销银行其他产品
  • 中间业务经营
    • 中间业务是指不构成银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费或代客买卖差价业务。如理财业务/咨询顾问/基金和债券的代理买卖/代客买卖资金产品/代理收费/托管和支付结算等
      • 特点
        • ①不运用或不直接运用银行的自由资金；②不承担或不直接承担市场风险；③以接受客户委托为前提，为客户办理业务；④以收取服务费，赚取差价的方式获得收益；⑤种类多，范围广，在商业银行营收中所占比重日益上升
  • 理财业务经营
    • 理财业务指商行接受投资者委托，按照与投资者约定的投资策略、风险承担和收益分配方式，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务
      • 理财产品是指商业银行按照约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益，不保证本金支付和收益水平的非保本理财产品
    • 基本原则
      • 遵守诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，投资者自担投资风险并获得收益。遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，严格遵守适当性管理要求，保护投资者合法权益
    • 理财产品类型
      • 募集方式不同
        • 公募理财产品和私募理财产品
          • 合格投资者：①具有2年以上投资经历，且满足家庭金融净资产不低于300万元，或家庭金融资产不低于500万元，或近3年本人年均收入不低于40万元；②最近1年末净资产不低于1000万元的法人或者依法成立的其他组织；③国务院银行业监督管理机构规定的其他情形
      • 投资性质不同
        • 固定收益类理财产品
          • 投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于80%
        • 权益类理财产品
          • 投资于权益类资产的比例不低于80%
            • 权益类资产指上市交易的股票、未上市企业股权及其受(收)益权
        • 商品及金融衍生品类理财产品
          • 投资于商品及金融衍生品资产的比例不低于80%
        • 混合类理财产品
          • 投资于债权类，权益类，商品及金融衍生品类资产，且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准
      • 运作方式不同
        • 封闭式理财产品，开放式理财产品
    • 理财产品的管理
      • 管理体系与管理制度
        • 对理财产品进行集中登记，通过具有独立法人地位的子公司开展理财业务，确保每只理财产品与所投资资产相对应，做到每只理财产品单独管理，单独建账单独核算
      • 销售管理
        • 充分披露，揭示风险，不承诺保本保收益，不得宣传产品预期收益率，理财产品风险评级至少1至5级，非机构投资者风险评级至少1至5级
          • 商业银行只能通过本行渠道销售理财产品，或者通过其他商业银行，农信社等吸收公众存款的银行业金融机构代理销售理财产品
        • 设置适当期限和销售起点金额
          • 公募理财：单一投资者起始1万元
          • 私募理财：固定收益理财产品起始30万元；混合类理财产品起始40万元；权益类理财产品、商品及金融衍生品类理财产品起始100万元
      • 投资运作管理
        • 不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产/其他银行业金融机构发行的理财产品/本行发行的次级档信贷资产支持证券
          • 不得发行分级理财产品
          • 向非机构投资者发行的理财产品不得直接或间接投资于不良资产、不良资产支持证券
        • 可以投资于各类债券，中央银行票据，银行存款，大额存单，同业存单，在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券，公募证券投资基金，其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产
          • 产品销售文件应当载明产品类型，投资范围，投资种类，投资比例等，不得擅自改变理财产品类型
      • 信息披露
        • 在本行营业网点/官网建立理财产品信息查询平台，收录全部在售及存续期内公募理财产品的基本信息
      • 过渡期安排
        • 2020年底
• 改善和加强我国商业银行的经营与管理
  • 建立规范的 公司治理机制
    • 有效的公司治理是商行健康、可持续发展的基石
    • 内容
      • ①提高董事会战略把握能力和决策水平，加大监事会监督职能，强化高管层的领导、协调管理职能；②银行上下进一步增强统一法人意识；③强化各业务线的管理制度；④继续完善激励约束机制
  • 建立严密的内控机制
    • 内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化的制度、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制
    • 商行内部控制应贯彻四项基本原则(权衡审批)
    • 全复盖原则/制衡性原则/审慎性原则/相匹配原则
    • 成功银行特征
      • 万神职中戏
    • ①审慎经营理念和内部控制的文化氛围； ②职责分离、相互制约的部门和高位设置； ③纵向的授权与审批制度； ④系统内部控制和业务活动融为一体的控制活动； ⑤完善的信息系统
    • 内容
      • 1、建立合理的组织结构。 2、建立完善的内部控制体制。 3、完善内部稽核制度。 4、建立健全各项内部管理机制
  • 建立科学的激励约束机制
    • 最根本路径是充分借鉴发达国家商行的薪酬制度
    • 科学的工资和奖金制度，各种福利计划，长期激励机制
• 商业银行 经营与管理
  • 商业银行是以货币和信用 为经营对象的金融中介机构
    • 经营内容
      • 负债业务的组织营销
      • 资产业务的组织营销
      • 中间业务和表外业务的组织和营销
    • 管理内容
      • 资产负债管理，资本管理，风险管理，财务管理，人力资源开发与管理
  • 经营与管理 的原则
    • 安全性原则
      • 对商行的要求
        • ①筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部资产中的比重；②合理安排资产规模和结构，提高资产质量； ③遵纪守法，合法经营
    • 流动性原则
      • ...要求
        • ①调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例；②加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求； ③加强流动性管理，实现流动性管理目标
    • 效益性原则 (盈利性原则)
      • ...要求
        • ①减少非盈利资产，提高盈利资产比重; ②尽可能低成本取得更多资金； ③减少贷款和投资损失
    • 原则之间的关系
      • 安全性是前提，流动性是条件，效益性是目的
      • 安全性大的盈利水平低， 安全性小风险大的盈利水平高
  • 我国商业银行的审慎经营原则
    • 包括风险管理/内部控制/资本充足率/资产质量/损失准备金/风险集中/关联交易/资产流动性等
• 考试大纲：理解商业银行经营与管理的内容、原则和关系，开展商业银行的负债、贷款、中间业务和理财业务的经营，进行商业银行资产负债、资本、风险、财务的管理，进行人力资源开发与管理，分析我国商业银行的经营与管理。
• 中间业务经营的基本内容
  • ①不断提升中间业务的金融创新能力; ②不断提升中间业务的金融化、科技化水平； ③重视开展关系营销，与客户建立更稳定的关系； ④注重人才培养提高专业人员的素质