【行政说】预算制定

这是一篇关于【行政说】预算制定的思维导图，包含明确预算概念和项目分类、根据各种影响因素调节预算、数据筛查与合理作减等内容。

预算制定

• 明确预算概念和项目分类
  • 明确预算概念
    • 范围概念
      • 如果你司有多个办公地，就需要确认你定制的预算范围是 总公司全部预算、还是只需要负责所在分子公司、城市、 办公区…的预算
      • 项目概念
        • 预算定制往往涉及到一些重复项，这就需要确定提前分好 项目内容，明确哪个项目划分在哪个部分中、如果是分公 司多办公地的还需要明确由谁来提报，避免重复计算。
  • 划分预算项目分类
    • 按任务形式划分
      • 日常预算
        • 支撑公司日常运营与服务所产生的预算开支
      • 项目预算
        • 基本可以拆分成活动类项目与装修类项目
    • 按任务科目
      • 房租、水、点、清洁费
        • 房租
        • 物业费
        • 饮用水费
        • 电费
        • 水费
        • 保洁费
      • 通讯费
        • 固定话费
        • 移动话费
      • 信息费
        • 邮箱费
        • 网络使用费
        • 服务器托管费
        • 其他（软件费）
      • 办公费
        • 办公用品
        • 名片制作费
        • 登记、注册、年检、签证
        • 资料印刷费
        • 报刊杂志费
        • 消耗材料（硒鼓、墨粉）
      • 维护费
        • 电脑维修费
        • 设备维修费
        • 环境维护费
      • 交通费
        • 打车费
        • 汽油费
        • 维修费、保养费、换件费
        • 停车、洗车、过路费
        • 车位费
        • 租赁费、搬运费
        • 车辆保险费
      • 公关费
        • 市场推广费
        • 广告费
        • 礼品费
        • 业务招待费
      • 人力服务费
        • 招聘费
        • 推荐费
        • 人才代理费
        • 存档费
• 整理基础数据
  • 搜集汇总数据
  • ★科学预估数据
• ★根据各种影响因素调节预算
  • 市场的影响
    • 主要指由于合同续签价格上涨、产品等市价上涨等情况。
  • 人事变动的影响
    • 大规模的人员增减可能会带来办公场地、家具电器、日用 消耗品等一系列的预算变动。
  • 月/季度差异
    • 结合实际客观因素分析不同月度、季度费的差额情况，适 当增减。
  • 公司年度计划
    • 掌握公司本年度的经营计划，确保预算制定围绕总体战略 目标进行。
  • 部门年度计划
    • 比如年底收集员工需求，进行工作调优；在部门工作内容 上，也要考虑是否有外延的可能，是否有更多创新空间； 还需要根据部门来年的发展诉求，在重点项目上发力。
• 数据筛查与合理作减
  • ★数据筛查核对
    • 检查重点
      • 每个明细的单价和数量是否有较大出入；
      • 是否忽略了只在某个季度发生或去年有今年没有的情况；
      • 注意实际发生与预算的计算维度有无出入；
      • 检查收集数据的子表是否出现错误；
      • 每月总和与季度数据是否一致、季度总和与年度费用是否 一致等
    • 检查方法
      • 计算核对子表各项总数纵横方向的总数；如果你有往年数 据，可以对比去年申报数/今年实际使用/明年预计申报三 个维度的数据，有差异较大的项目要重点关注。
  • 预算合理作减
    • 固定项目：等级最高，是必须支付的费用
    • 变动项目：等级次之，属于必须有且可减少的费用。但减少的成本不 能影响到日常办公
    • 非必需项目：等级最低，取消之后不会影响正常办公的项目