1.查阅并收集公司关于选择供应商（采购）的制度及相关的操作流程，抽查所有采购部存档的供应商名单，确定其是否经领导批准；再从系统抽查各类物资材料供应商名单若干个，与供应商名单核对，确定名单在批准的范围内。
2.抽查供应商名单，比较历年来的供应商名单的变化，确定其是否供应商名单较少，比较单一，没有年度评定与考核，没有及时引进新的供应商，名单没有及时更新。
3.从采购部门抽查相关的谈判资料若干份，查看其是否有谈判记录，是否由采购员单独与供应商进行谈判，谈判人员的签字是否齐全等。
4.抽查各类合同或订单若干份，根据申请部门填写的采购申请详列的物资名称、规格、数量，核对合同或请单上的物资名称、规格、数量是否相符，如不符，要求提供不符的相关证明与文件。
5.了解谈判的流程及有关的谈判记录，查看若干份合同或订单及其相关的谈判记录，对比采购合同或订单的内容及条款，确保谈判内容与合同内容一致；主管领导是否适度参与谈判等。
6.重点抽查若干个大的采购项目，查阅其预算项目核对相应合同所附的明细项目，确定其是否超出预算项目，如果超出预算项目，则跟踪检查操作程序及索取有关的批准文件。并查阅仓库的核查手续是否齐全，是否签署意见等。
7.抽查若干个价格较大的采购合同，确定价格及供货条款是否经过审批，查看供应商报价和其他供应商报价的原始资料，核对价格比较审批表，证实价格确定的来源或者经采购领导批准的相关文件；检查采购部的市场价格资料来源的广泛性与准确性。并抽样做市场信息调查，与同期同类材料市场价格比较，分析供应商报价的合理性。
8.抽查采购合同若干份，追溯到与供应商就签订合同商谈的详细内容记录，了解合同起草的过程，是否对所列条款进行研究、审定，或咨询公司法律顾问。并根据《民法典》分析各具体条款的合理、公平、公正性。
9.根据公司有关的权限表，抽查每类合同若干份，查阅合同的审批人，是否在授权的范围内，如有超过审批权限，则要追查其原因，并要求提供相应的手续等。
10.查阅自购的订购单，有否借急用之名采购急需物资以外的设备，查看审批权限是否按采购流程操作和有关权限标准规定执行。
11.抽查急需物资申请资料，有关人员签批是否符合权限规定，申购部门领导、采购部领导签署的意见是否同意“先购买，后补办手续”，对应签批日期和补办请购、订单日期判断补办手续的及时性。
12.抽查若干份通过中间商（贸易商）采购的合同（10,000元或以上），询问不直接向制造商购货的原因，查询与制造商直接接洽的证明。如有可能直接向制造商了解购货价格及已订合同的价格。
