经济基础第十一章公共物品与财政职能

经济基础第十一章公共物品与财政职能知识点总结，区分了公共物品和私人物品的需求显示方式。私人物品的需求通过自愿的市场交易实现，而公共物品的需求则通过具有强制性的政治交易实现。讨论了政府在经济社会生活中的角色，特别是在公共物品供给方面的作用。目标是建立一个多元、竞争性、有效率和均衡发展的公共物品供给制度结构。介绍了财政的基本职能，包括资源配置职能、收入分配职能和经济稳定与发展职能。

经济基础第十一章公共物品与财政职能

• 公共物品的定义及其融资与生产
  • 公共物品及其特征
    • 公共物品是指增加一个人对该物品的消费，并不同时减少其他人对该物品消费的那类物品。与公共物品相对应的是私人物品。公共物品的这一定义是由美国经济学家萨缪尔森首次提出来的
    • 纯公共物品”具有两大特征
      • 非竞争性
        • 某种公共物品一旦被提供，增加一个人的消费并不增加任何额外成本，也就是增加一个人消费的边际供给成本为零。这一特征强调了集体提供公共物品的潜在收益。
      • 非排他性
        • 一种公共物品一旦被提供，要排除一个额外的消费者在技术上不可行，或者尽管技术上排他是可行的，但这样做的成本过高。这一特征指出了通过市场机制提供公共物品的潜在困难
      • 非竞争性是主要特征，非排他性是派生特征。正因为公共物品具有消费上的非竞争性，若是由于个人没有付费而阻止他的消费，则违反了社会资源有效利用的帕累托准则
  • 公共物品的需求显示
    • 私人物品的需求显示是通过自愿的市场交易实现的 而公共物品的需求显示是通过具有强制性的政治交易实现的
  • 公共物品的融资与生产
    • 公共物品的供给包含两层含义
      • 指公共物品的资金来源，即谁为公共物品付费、以何种方式付费，我们称之为公共物品的融资
        • 公共物品的融资
          • 1. 政府融资（或强制融资）
            • 政府应作为公共物品供给的资金提供者，以强制税收的形式为公共物品融资。政府融资的缺点是难以满足社会成员对公共物品的多样化需求
          • 2. 私人融资（或自愿融资）
            • 在公共物品的两个主要特征中，非排他性成为对自愿融资起阻碍作用的关键因素，私人融资的缺点是可能导致公共物品供给数量不足和结构不平衡
          • 3. 联合融资
            • 在一定情况下，公共物品由私人来提供是可能的，但多数情况下，应在私人融资和公共融资之间作出分工，常见的手段是政府以财政补贴和税收优惠等方式，鼓励私人机构提供公共物品。
      • 指由谁负责、如何将公共物品的投入要素转化为公共物品的产出，我们称之为公共物品的生产。
        • 公共物品的生产
          • 当公共物品供给所需的资金问题已经解决时，社会成员还需决定通过何种方式完成公共物品的生产或公共服务的递送。其中，政府生产和合同外包是两种典型的生产方式
            • 政府生产
              • 政府生产是指代表公众利益的政治家雇用公共雇员，与他们签订就业合同，合同中对所需提供的物品或服务作出具体规定。
            • 合同外包
              • 合同外包是指政治家首先与私人厂商签约，再由这个私人厂商与其雇员签订劳务合同，按政府的要求完成公共物品或服务的生产任务
  • 公共物品供给的制度结构
    • 理性的社会成员将利用其智慧，通过规则的创新，以获取来自公共物品交易的共同利益，并公正地分享收益和分担成本，这就是公共物品供给的制度结构。该制度结构涉及四方面内容
      • 公共物品供给的决策制度
        • 决策问题是公共物品供给制度结构的核心。现代社会中，公共物品供给的决策权最终应属于每一位社会成员或经其同意的代议机构（代理人）
      • 公共物品供给的融资制度
      • 公共物品供给的生产制度
      • 公共物品的受益分配制度
    • 一国政府在经济社会生活中所扮演的角色我们的目标是建立一个多元的、竞争性的、有效率的、均衡发展的公共物品供给制度结构。
• 市场与政府的经济活动范围
  • 市场和市场效率
    • 市场系统是由居民、企业和政府三个相对独立的主体组成的。
      • 1. 在市场经济条件下，政府构成市场系统的一个主体
        • 政府为市场提供诸如基础设施、教育和社会保障之类的公共物品和准公共物品。同时，政府又是一个公共服务和政治权力机构，具有与市场不同的运行机制，因而在市场中又具有特殊功能和特殊地位，可以通过法律、行政和经济等手段干预市场
      • 2. 居民（或者说家庭）是社会的基本细胞，也是社会生活的基本单位
        • 居民为市场提供劳动力、资本和土地等生产要素，并通过提供生产要素获取收入，而后用居民收入到市场上购买生活消费品或从事投资，居民的基本目标是满足需要和效用水平的最大化。
      • 3. 企业是商品生产和商品交换的基本单位
        • 企业从居民那里买入生产要素，通过加工转换成为商品或劳务，进而通过商品或劳务卖给居民并获取收入和利润。企业的基本目标是利润最大化并实现扩大再生产。
      • 4. 市场是商品交易的场所，是在无数个买者和卖者的相互作用下形成的商品交易机制，并且是具有效率的商品交易机制
        • 市场机制的基本规律就是供求规律：供给大于需求，价格下降，库存增加，生产低迷；需求大于供给，价格上涨，库存减少，生产增长；通过价格和产量不断波动，达到供给和需求的平衡
          • 亚当·斯密将市场规律形容为“看不见的手”，认为不需要任何组织以任何方式的干预，市场可以自动达到供给与需求的平衡
  • 政府经济活动范围
    • 1. 提供公共物品或服务
      • 由政府部门负责提供那些社会边际效益大于社会边际成本，因而不能通过市场有效供给的物品或服务。
    • 2. 矫正外部性
      • 由政府部门采取措施来排除私人边际成本和社会边际成本以及私人边际效益和社会边际效益之间的非一致性。
    • 3. 维持有效竞争
      • 由政府部门制定有关政策法令，实施禁止垄断、维持市场有效竞争的措施，以保证竞争性市场在资源配置方面的效率。
    • 4. 调节收入分配
      • 由政府部门运用各种手段对缺乏公平的收入分配状况进行调节，解决市场经济条件下的收入分配不公问题。
    • 5. 稳定经济
      • 由政府担当起维持经济稳定发展的责任，保持经济可持续发展
• 财政的基本职能
  • 1. 资源配置职能
    • 财政的资源配置职能主要是将一部分社会资源集中起来形成财政收入，然后通过财政支出分配活动，由政府提供公共物品和服务，引导社会资金流向，弥补市场缺陷，最终实现全社会资源配置效率的最优状态
      • 在社会主义市场经济条件下，根据政府职能的范围，财政资源配置范围应当是市场失灵而社会又需要的公共物品和服务的领域
        • 1. 满足政府行使职能的需要，包括政府机关的正常运转和行使社会公共职能的基本需要，如国家安全支出、一般公共服务支出等
        • 2. 市场不能有效提供而社会又需要的准公共物品和服务的支出，如公共卫生、科技、公共工程等；
        • 3. 对社会资源配置的引导性支出，如矫正外部效应、维护市场竞争
      • 财政配置社会资源的机制和手段主要有
        • 1. 根据政府职能的动态变化确定社会公共需要的基本范围，确定财政收支占国内生产总值的合理比例，从总量上实现高效的社会资源配置原则
        • 2. 优化财政支出结构。财政支出结构是财政能够掌握和控制的社会资源的内部配置比例。要正确安排财政支出中的购买性支出和转移性支出的比例、消费性支出和投资性支出的比例，合理安排财政投资支出的规模和结构，贯彻国家产业政策，保证重点建设资金需要
          • 例如，我国城乡之间发展差距较大、经济与社会发展不平衡不充分，客观上要求财政要加大对农业和农村发展，以及教育、科技、卫生、社会保障等社会事业发展的投入
        • 3. 为公共工程提供必要的资金保障
        • 4. 通过政府直接投资、财政贴息、税收优惠等方式，引导和调节社会投资方向，提高社会整体投资效率
        • 5. 通过实行部门预算制度、建立国库集中收付制度和绩效评价制度等体制、机制改革，提高财政自身管理和运营效率
  • 2. 收入分配职能
    • 财政收入分配职能是指政府运用财政手段调整国民收入初次分配结果的职能，旨在实现公平收入分配的目标。
      • 在市场经济条件下，初次分配是按要素所有者的禀赋条件和公平的市场定价实现的。社会成员获得多少收入，取决于其拥有多少劳动、资本、土地等生产要素，以及这些要素的市场价格，这就是国民收入的初次分配
      • 财政实现收入分配职能的机制和手段主要有
        • 1. 根据市场和政府的职责分工，明确市场和政府对社会收入分配的范围和界限。应属于政府财政发挥作用的范围，财政发挥的作用要到位，不能缺位；不属于政府财政发挥作用的范围，财政不能越位
        • 2. 加强税收调节。通过税收进行的收入再分配活动是在全社会范围内进行的对收入的直接调节，具有一定的强制性
          • 例如，通过企业所得税和个人所得税将企业和个人的收益调节到合理水平，通过资源税调节自然资源形成的级差收入等
        • 3. 发挥财政转移支付作用。通过财政转移支付对收入进行再分配，是将资金直接补贴给地区和个人，有明确的受益对象、受益范围和政策选择性，对改变社会分配不公的程度具有重要作用
          • 例如，增加对经济发展相对较慢地区的转移性支出，增加社会保障、收入保障、教育和健康等转移性支出等
        • 4. 发挥公共支出的作用。通过公共支出提供社会福利（如公共卫生防疫、福利设施与服务、保障性住房）等进行的收入分配，在受益对象上具有广泛性和普遍性。
  • 3. 经济稳定和发展职能
    • 财政经济稳定和发展职能是指通过财政活动对生产、消费、投资和储蓄等产生影响，达到稳定和发展经济的目的
    • 财政行使经济稳定和发展职能的四大目标是充分就业、物价稳定、经济增长和国际收支平衡
    • 财政实现经济稳定和发展职能的机制和手段主要有
      • 1. 通过财政政策和货币政策的协调配合，推动社会总需求和总供给的基本平衡，保证物价和经济发展的稳定，实现充分就业和国际收支平衡
      • 2. 通过税收、财政补贴、财政贴息、公债等，调节社会投资需求水平，影响就业水平，使经济保持一定的增长，通过财政直接投资，调节社会经济结构，调节社会有效供给能力
        • 例如，财政对市场不愿进入的领域进行投资，消除经济发展的瓶颈制约，促进经济协调发展
      • 3. 通过税收等调节个人消费水平和结构
      • 4. 财政加大对节约资源、能源和环境保护的投入，加大对科技、文化、卫生、教育事业的投入，完善社会保障制度建设等，实现经济和社会的协调健康发展。
    • 在社会主义市场经济条件下，财政行使经济稳定与发展职能，并不等于财政要直接操纵经济运行，而是通过调整优化财政支出和收入结构，发挥税收杠杆作用，通过财政政策与货币政策相协调，为经济的稳定和发展提供必不可少的条件