年金受托管理业务职责梳理2024.8

内容是一个关于年金基金投资管理流程的详细概述。分为三个主要部分：“管钱”、“管事”和“管人”，每个部分都涉及不同的关键活动和责任。根据人社部关于企业年金基金受托管理人职责和实际，梳理年金受托管理业务职责的重点范围。

年金受托管理

• 管钱
  • 制定战略资产配置策略
  • 年金基金投资管理监督
  • 收取企业、职工缴费和向受益人支付年金待遇资金
  • 受托财产托管账户定期核算清理
  • 根据投管人考核结果分配新增资金和调整存量资金
• 管事
  • 委托人年金政策宣讲和组织制度制定
  • 企业年金方案设计、修订、测算和备案咨询与监管沟通
  • 企业年金基金管理合同谈判、签署和计划备案
  • 组织托管人开立受托财产托管账户、投资资产托管账户和完成年金基金会计核算、估值及确认基金财产净值
  • 组织账管人开立企业、个人信息账户，完成日常账务处理和提供信息查询渠道和信息披露
  • 组织投管人合规开展组合资产投资运作，实施业绩跟踪与投资监督
  • 组织各委托管理机构为委托人提供业务培训、系统开发、学习交流以及其他综合金融增值服务
• 管人
  • 协助委托人制定管理机构评价考核办法，建立管理人考核机制
  • 制定委托管理人考核评价制度、办法并定期实施考核，形成考核评价结果
  • 结合委托人意见和委托管理人考核评价结果实施管理人续签和淘汰