第三节：操作风险监测与报告

第五章 操作风险管理 第三节：操作风险监测与报告，梳理了操作风险监测与报告的各个方面，从关键风险指标的设定与监测，到损失数据的收集原则与核心环节，再到不同类型的操作风险报告，有助于深入理解操作风险监测与报告的流程和要点。

操作风险管理

• 第三节：操作风险监测与报告
  • 一、关键风险指标
    • （一）关键风险指标监测原则
      • 整体性
        • 全局状况及变化趋势
        • 系统性原因
      • 重要性
        • 重点地区、重点业务、关键环节的操作风险隐患
      • 敏感性
      • 可靠性
        • 准确可靠，具有可操作性，要保证监控工作流程、质量 可控，要建立起监控
      • 有效性
        • 开放、动态 调整、持续和有效
    • （二）关键风险指标法的核心步骤
      • 1、识别与定义关键风险指标
      • 2、设置关键风险指标
      • 3、确认风险指标
      • 4、监控分析
      • 5、制定优化或整改方案
      • 6、报告关键风险指标
      • 7、更新关键风险指标
    • （三）操作风险类监测指标
      • 1、案件风险率
        • =业内案件涉案金额/年初总资产和年末总资产的平均数
      • 2、操作风险损失率
  • 二、损失数据收集
    • （一）损失数据收集的原则：重要性、及时性、统一性、谨慎性、全面性
    • （二）损失数据收集统计要求
      • 一是应明确损失数据口径。包括总损失。
      • 二是应建立适当的数据阈值。制定不同阈值
      • 三是应分析不同数据采集时点的差异。
      • 四是应明确合并及分拆规则。
    • （三） 损失数据收集的核心环节
      • 1. “损失事件识别”，主要是明确损失数据收集范围，同时判断损失金额是否达到损失数据收集门槛。
      • 2. “损失事件填报”，主要是填报单个损失事件的内容。
      • 3. “损失金额确定”。操作风险损失是指操作风险事件造成的直接损失和成本金额，也即事件直接导致的对银行收益或股东权益造成的负面影响，或直接导致的运营成本或费用的额外增加。
      • 4. “损失事件信息审核”。
      • 5. “损失数据收集验证”。损失数据收集验证内容包括：损失数据收集的全面性、数据填报的完整性、数据填报的准确性、数据填报/更新的及时性、报送程序、文档管理情况。
    • （四） 损失数据识别和处理标准
  • 三、操作风险报告
    • （一）操作风险管理报告
      • 风险状态
      • 重大操作风险事件
      • 损失事件
      • 诱因与控制措施
      • 关键风险指标
      • 资本情况
    • （二）操作风险专项报告
    • （三）操作风险监测报告
    • （四）操作风险损失事件报告