导图社区 合规法律服务业务指引
为了指导和规范律师开展合规法律服务,促进企业依法合规经营,切实防范化解企业合规风险,促进国民经济持续健康发展,江苏省律师协会合规业务委员会根据国家法律法规,国资委、发改委等部门制定的相关文件,以及相关国际规则,结合律师工作特点,在广泛调研和听取意见的基础上,编纂了《律师从事合规法律服务业务指引》
编辑于2022-08-03 22:03:01 四川省如果你感觉自己明明很努力,却进步有限, 面对层出不穷的新知识、新概念,不知道到底该学什么, 收藏了许多文章,记了很多笔记,却想不起、也用不上, 读过一些“知识管理”“第二大脑”的文章,却不知道怎么做, 这本书就是为你而写。 这是一本有关“如何有效记笔记”的实用工具书, 内含“四大系统模块 三大核心方法 两大底层心法”, 以及11条具体建议和40多个真实的笔记案例。 无论你是教师、律师、医生、HR、公务员, 还是互联网运营、产品经理、自媒体人、创业者、作家、编辑、记者…… 每一位知识工作者,都可以借助这本书,找到“有效努力”的好方法, 让你的笔记记得好、找得到、用得上;让未来的自己,用上今天的笔记。
企业的竞争,归根结底是人才的竞争。人才是企业的生命所在,如何管好人才、用好人才、培养和留住人才,则成为企业在激烈的竞争中成长发展的关键
每个人的一生都会经历许多关键场合,论文答辩,面试竞聘,项目竞标……这些场合都实实在在会影响我们的人生轨迹和发展。然而很多人往往就是在这些重要场合,力不从心,导致我们丢失了某些机会。
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企业的竞争,归根结底是人才的竞争。人才是企业的生命所在,如何管好人才、用好人才、培养和留住人才,则成为企业在激烈的竞争中成长发展的关键
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合规法律服务业务指引
第一章 总则
第一条 制定目的
指导和规范律师开展合规法律服务
促进企业依法合规经营
防范化解企业合规风险
促进国民经济持续健康发展
第二条 合规法律服务
基础
研判企业的商业行为
掌握国内外法律、法规
掌握交易习惯和道德规范
掌握企业依法制定的章程及规章制度
目的
帮助企业预防、识别、评估、报告和应对合规风险
向企业提供的咨询、代理等专项法律服务和顾问服务
第三条 词语释义
1.合规:企业及员工的经营管理和从业行为符合
关法律法规
国际组织规则
监管规定
行业准则
商业惯例
道德规范
企业依法制定的章程及规章制度
2.合规风险
企业及其员工因不合规行为,引发法律责任、受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的可能性
3.合规管理
有效防控合规风险为目的
企业和员工经营管理行为为对象
开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动
4.合规管理体系
目的:根据结合公司实际情况建立的一套以有效防控合规风险
对象:企业和员工经营管理行为为对象
措施:制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训
5.合规监管应对
公司或者公司人员出现违规行为,已经或者可能受到境内外行政机关、司法部门、国际组织的监管
公司委托律师开展的应对法律服务,以达到平稳处理,控制风险的目的
6.合规调查
公司内部人员出现违规行为时,公司委托外部律师提供调查、处理的法律服务
目的:达到惩戒相关人员,纠正违规行为的目的
7.合规评价
律师对企业的合规状况进行合规性评价的服务
8.合规培训
律师对企业及其相关人员进行合规知识和技能的培训
9.商业合作伙伴管理
根据客户的合规政策,为规范、促使客户的商业合作伙伴合规经营,而开展的法律服务
10.合规顾问
指律师参照法律顾问模式,为客户提供与合规相关的专项或者常年顾问服务
11.OECD
经济合作与发展组织
在共同应对全球化带来的经济、社会和政府治理等方面的挑战,并把握全球化带来的机遇
12.合规要素
企业在合规管理中需要重点关注的领域
反映监管机构对企业的监管重点和社会公众对企业合规经营的期待
13.反舞弊
舞弊
公司的管理层、经营层、雇员或第三方中的单人或者多人,故意通过欺骗获取不公正或者非法利益的行为
体现:侵占资产行为、欺诈行为、利益冲突行为、腐败行为、其他舞弊行为
反舞弊法律服务
协助客户建立和完善公司反舞弊制度
对内部工作人员进行培训与指导
对职工进行反舞弊培训与宣教
对舞弊行为进行法律调查和处理
开展诉前责任追究和追偿,诉讼的民事、刑事、行政责任的追究和追偿
14.反腐败
针对行贿受贿行为进行的处理和控制
15.反洗钱
对洗钱行为进行的处理和控制
16.数据保护
数据信息的保护
第四条 合规服务与传统法律顾问服务内容的区别和联系
合规服务
具有主动性的特点
工作目标:
控制公司整体的合规风险
注重对企业、以及其利益相关方的保护
提高公司、企业等商事主体的合规管理水平
传统法律顾问服务
一种咨询服务,被动型服务
常年法律顾问、专项法律顾问
侧重于控制、降低企业的法律风险,仅仅注重对客户单方权益的保护
第五条 合规服务的客户群体
已经达到一定的体量、具备一定的规模和组织架构
已经意识到企业的稳定运营和长远发展的重要性
第六条 合规与公司治理
1.公司作为拟制的法人,并没有独立于自然人的思维
2.公司治理:
不仅仅体现为公司治理结构的设置和协调运作,更不应狭隘地理解为公司内部事务
公司治理层如何在保障公司股东利益的同时,尊重、关注和保护利益相关者的利益
公司治理中,应当注重对利益相关者的关注,并畅通与利益相关者的沟通途径
3.完善的公司合规治理
落实公司管理层的责任
公司董事会、高级管理人员的履职责任
公司监事会的监督责任
4.公司的制度建设以及制度、规则意识的培养和形成,是合规的必然要求和前提条件
第七条 合规与国际组织规则
一些国际组织对公司的合规管理达成了一些共识,出台了一系列的国际组织规则和指引文件,如世界银行的诚信合规体系、OECD的内部控制指引
第八条 境内与境外合规业务的重点合规要素
中国范围内公司合规主要关注的合规要素
环境保护
安全生产
食品安全
医疗产品安全
广告合规
增值电信业务
个人数据保护等。
相关的行业法规、标准性文件也是公司合规的当然要素
全球范围内公司合规主要关注的合规要素
公平就业与禁止强迫劳动
反舞弊和反商业腐败(包括礼品与邀请、赞助和捐赠)
反垄断和反不正当竞争规范
财务税收合规
反洗钱
消费者权益保护
个人数据信息保护
知识产权保护
商业合作伙伴的合规管理等
第九条 本指引制定的依据/律师从事合规业务常用规则
国内法律法规:
《中华人民共和国公司法》
《中央企业合规管理指引(试行)》
《企业境外经营合规管理指引》
上市公司治理准则等
国际规则
OECD《内部控制、道德和合规的良好做法指引》等规则
《合规管理体系指南》(GB/T35770-2017/ISO19600:2014)
欧盟《通用数据保护条例》(GDPR)
美国《反海外腐败法》等
第二章 合规法律服务的类型和方式
第十条 合规的法律服务类型
合规法律服务的类型包括但不限于
合规管理体系建设
合规调查
合规监管应对
合规评价
商业合作伙伴合规管理
合规培训
合规顾问
第十一条 合规的法律服务方式
常年合规法律服务
专项合规法律服务
第三章 合规管理体系建设业务办理流程
第十二条 合规管理体系建设业务的办理流程
1.确立委托关系
与客户签订专项法律服务合同,明确服务内容和服务范围
合规管理体系建设的服务期限较长,建议法律服务合同签订期限至少为6个月
2. 开展尽职调查工作
对接:法务部门
访谈:主要业务部门
了解内容:
公司的沿革
公司的治理结构
管理架构
公司的业务
公司业务的主要利益相关者
公司的合规管理现状
公司各部门的合规意识等
目的:
了解公司的基本情况
风险管理情况
合规意识情况
对于建设合规管理体系的有利和不利之处
3.梳理合规规则
根据客户的特点和类型
总结客户涉及的合规要素
梳理与客户行业、业务、所涉国家的相关的公司合规规则、基础法律规定
4.拟定《合规风险报告》
对标现行《合规管理体系指南》及《中央企业合规管理指引(试行)》等政策法规标准
全面掌握企业的合规管理工作现状,发现与标准准则的差距
总结合规风险,拟定《合规风险报告》
5. 拟定《合规管理体系建设方案》
6. 建立合规管理体系构架、内部运行流程
明确合规管理责任制
梳理各业务流程环节的合规管理要求、合规绩效和职责。
补充完善合规管理流程框架
合规风险评估和防范流程
违规行为调查流程
监督流程
投诉与举报流程等。
7.合规义务收集与风险评估
协助企业梳理各环节适用法律法规、标准及其他合规要求,并编制《重要合规义务清单》及合规性检查清单
建立合规义务识别机制,全面系统地梳理经营管理活动中存在的合规风险,指导各部门进行识别评估,并制定风险管控措施
识别企业全生命周期的合规风险,并指导建立《典型合规风险分析与控制措施策划》
8.体系文件策划与编制辅导
策划合规管理体系文件架构
辅导企业梳理各环节合规管理的相关要素及其过程文件
将其转化编制成公司管理文件,包括合规管理方针、合规管理制度、合规管理规范等
9.合规培训
组织公司进行公司成员的合规初始培训,导入合规理念
10.合规管理体系的运行和测试
按照公司合规管理体系建设方案,协助公司合规管理部门成立和运作、合规管理文件颁布和实施,并形成运行《测试报告》
组织并检查公司总体层面、各部门、各业务流程内部控制的体系运行工作
协助企业定期对合规管理体系的有效性进行分析,对重大或反复出现的合规风险和违规问题,深入查找根源
完善相关制度,堵塞管理漏洞,强化过程管控。
11.档案管理
根据《合规管理体系指南》的要求,从应对监管部门调查的角度,协助企业完善归档流程、应存档文件清单、重要存档文件模板
12.成果验收
提请公司对合规管理体系建设的情况进行验收
第四章 合规调查服务业务办理流程
第十三条 合规调查业务的办理流程
1. 确立委托关系
与客户签订专项法律服务合同,明确服务内容和服务范围
2. 开展尽职调查工作
违规行为是否存在
违规行为所涉及的具体事实经过
违规行为人的任职情况和个人其他情况
公司的管理规定
与违规行为有关的业务流程等。
3. 梳理合规规则
梳理与违规行为有关的合规规则、法律规定
4. 出具《合规调查报告》
详细的违规行为事实发生经过
有关合规规则和法律规定
对违规行为性质的分析
违规行为的处理建议
5. 区分违规行为的不同情况,以及公司对违规行为处理的相关意见,协助公司对违规行为予以劳动纪律处理、民事诉讼追究或者刑事报案
第五章 合规监管应对业务办理流程
第十四条 合规监管应对业务的办理流程
1. 协助客户对外发布与合规监管有关的信息。
包括违规/不违规事实
受到合规监管的情况
公司的态度
违规事实的处理情况等
2. 协助客户配合监管部门的调查工作
指导客户根据监管部门的要求进行整改。
第六章 合规评价业务办理流程
第十五条 合规评价业务的办理流程
律师在从事合规评价法律服务时,可以参照合规管理体系建设的1-4个阶段
最终出具的法律文件是《合规评价报告》
参照对应的合规标准对企业合规管理的现状描述
列出合规风险
可能导致的后果,评价,建议采取的整改措施。
第七章 合规培训业务办理流程
第十六条 合规培训业务的办理流程
1. 确立委托关系
与客户签订专项法律服务合同,明确服务内容和服务范围
与客户进行沟通,了解或启发客户对合规培训的需求。
2. 合规培训的一般课程包括
一般课程
合规理念导入培训
合规法律法规串讲
合规管理体系建设和运行
合规管理文件解读
合规要素的讲解等
定制课程
通过了解企业目前合规管理体系的建设情况及其需求进行设置
针对社会上发生的,或企业自身遭遇的某些重大合规事项进行设置
3. 根据合规培训的对象的不同,培训内容也有区别
针对企业管理层,侧重于合规于公司治理的关系、合规于董事责任的关系
针对合规岗位人员、法务人员、内审员,则侧重于合规管理体系的建设、合规管理的流程等
针对全体员工,侧重于普及基础的合规理念,公司现有的合规制度,与业务紧密相关的合规要素等
4. 提前制作合规培训课件和讲稿,并发送给客户
5. 进行现场合规培训;记录并回答听众的提问
6. 培训结束后,可以发放问卷调查,了解培训效果;也可以根据企业要求,设置考卷
第八章 商业合作伙伴合规管理业务办理流程
第十七条 商业合作伙伴合规管理法律服务的办理流程
1. 确立委托关系
与客户签订专项法律服务合同,明确服务内容和服务范围
与客户进行沟通,了解或启发其对商业合作伙伴的合规期望,明晰目前存在的问题
拥有供应商、销售商、代理商较多的客户有更多商业合作伙伴管理方面的需求,特别是客户的商业合作伙伴与客户处在不同的地域、法域时
2. 针对已建立合规管理体系的企业,熟悉和掌握客户的合规政策,并对适用于商业合作伙伴管理的相关合规政策进行分解
3.针对尚未建立合规管理体系的企业,了解其目前的合作伙伴管理制度
4.了解客户商业合作伙伴管理的模式,审核目前的管理制度
5.对客户与商业合作伙伴的交易文件进行梳理,并嵌入合规要求
6.协助客户对商业合作伙伴开展合规培训,宣传客户的合规理念
7.畅通投诉渠道,接收有关对商业合作伙伴的投诉,并进行处理
第九章 合规顾问业务办理流程
第十八条 合规顾问业务的办理流程
1. 合规顾问法律服务,分为合规常年顾问法律服务和合规专项顾问法律服务
合规常年顾问法律服务的内容:
合规咨询
合规培训
出具合规法律意见书等
合规专项顾问法律服务的内容
针对客户的商业模式、特定业务、特定项目,提供合规咨询、培训服务,出具合规法律意见书等
商业模式,如社交电商
特定业务,如对美国的出口业务,涉及到出口管制的合规审查
特定项目,如某个对外投资项目,涉及到被投资地的合规要求
第十章 律师合规业务中的职责和义务
第十九条 律师合规业务中的职责和义务
1. 合规法律服务律师要严格依据《中华人民共和国律师法》《律师职业道德和执业纪律规范》规定,恪守行业规范、职业操守和职业道德
2. 从事合规监管应对法律服务过程中,应当实事求是,杜绝伪造证据,协助客户逃避监管等不当行为
3. 合规法律服务律师要遵守保密义务,除按照与客户合同履行相关义务外,同时必须对其提供法律服务过程中接触、了解到的国家秘密、商业秘密、不宜公开的情况及个人隐私负有保密的义务
4. 合规法律服务律师要防止利益冲突义务
5. 合规法律服务律师要防止不正当的同行竞争
第十一章 律师合规业务中的风险防范
第二十条 律师合规业务中的主要风险
对合规规则、法律法规掌握不牢,导致提供给客户的法律建议发生错误
第二十一条 免责条款
律师在办理合规业务时,应当在订立的法律服务合同中,增加免责条款的规定
律师事务所为委托人提供合规法律服务,不应视为律师对委托人行为合规的保证
律师对某一商业行为,某一体系、制度、流程是否合规的判断,仅为律师的职业判断,律师已做到勤勉尽责的,不对其分析和结论的正确性做出保证
除律师违反职业道德和执业纪律要求之外,律师事务所不对律师的执业后果承担赔偿责任
第二十二条 风险的主要防范措施
1. 引入律师专业团队
2. 提高律师专业团队素质、技能
3. 律师专业团队具备的条件
4. 律师专业团队工作作风
5. 律师专业团队的底线
第十二章 附则