公共物品与财政职能

公共物品与财政职能包括公共物品的定义，市场与政府的经济活动范围，财政的基本职能，公共选择与政府失灵。导图中阐述了所包含的知识点框架清晰。适合复习预习的小伙伴。

11章 公共物品与财政职能

• 公共物品的定义
  • 1.公共物品的定义及其特征
    • 1.定义
      • 增加一个人对该物品的消费，并不同时减少其他人对该物品消费的那类物品。 由美国经济学家萨缪尔森首次提出来的。
      • 首次提出者：美国经济学家萨缪尔森
    • 2."纯公共物品"的两大特征（2 非）
      • 非竞争性-主要特征
        • 某种公共物品一旦被提供，增加一个人的消费，并不增加任何额外成本。 也就是增加一个人消费的边际供给成本为零。 这一特征强调了集体提供公共物品的潜在收益。
      • 非排他性-派生特征
        • 一种公共物品一旦被提供出来，要排除一个额外的消费者在技术上不可行，或者尽管技术上排他是可行的，但这样做的成本过高。这一特征指出了通过市场机制提供公共物品的潜在困难。
  • 2.公共物品的需求显示
    • 私人物品需求显示
      • 通过自愿的市场交易实现的
        • 在商品和服务市场上，人们用出价多少表示对私人物品的需求强度和需求数量
        • 【提示】私人物品的需求显示机制并不完全适合公共物品，因为公共物品具有消费上的非竞争性，若是由于个人没有付费而阻止他的消 费，从社会资源利用的角度看，是缺乏经济效率的，也就是排他性消费不符合效率原则，违反了社会资源有效利用的帕累托准则。
    • 公共物品需求显示
      • 现实生活中，人 们通过政治机制显示对公共物品 的需求,也就是 通过具有强制性的政治交易实现需求
        • 人们通过事先同意的某种投票程序选择他们所倾向的公共收入和支 出方案，或通过投票给他们认为能够代表其利益的政治家和官僚，间接表达对公共物品的需求.
        • 1.自由社会要求每个人的价值都得到尊重，因而一致同意规则最符合社会正义原则。 但该原则会带来高昂的决策成本，甚至出现久议不决的情况
        • 2.现实生活中的决策机制往往介于独裁（一个人说了算）和一致同意 之间，称之为“多数决策规则”或“少数服从多数”,常见的决策规则 包括相对多数决策、二轮决选制、逆向排除法、博尔达计分法、孔多塞规则、赞同投票等
          • 【记忆方法】 经过二轮决选相对多数的人赞同博尔达逆袭孔多塞
  • 3.公共物品的融资与生产
    • 民主社会政府有责任按照纳税人提出的公共物品的需求结构和需求数量，公正而有效率地供给公共物品。 公共物品的供给包括两重含义：一是公共物品的融资;二是公共物品的生产。
    • 1.公共物品的融资 (谁付费、 怎么付)
      • 政府融资（强制融资）
        • “免费搭车”使得公共物品市场融资机制失灵，所以政府应作为公共物品供给的资金提供者，以强制税收的形式为公共物品融资。
        • 政府融资的缺点是难以满足社会成员对公共物品的多样化需求
      • 私人融资（自愿融资）
        • 非排他性成为对自愿融资起阻碍作用的关键因素。 尽管有这种限制， 公共物品有时还经由收费的集体行动而被自愿提供，特别是在公共物 品的受益结构和成本分担都比较清晰的小规模集体中，或者当提供者 同时也是该公共物品的主要受益者时。
        • 私人融资的缺点是可能导致公共物品供给的数量不足和结构不平衝
      • 联合融资
        • 公共物品在一定情况下，由私人来提供是可能的，但多数情况下，应在私人融资和公共融资之间作出分工。 对于政府来说，通过价格机制激励私人自愿提供公共物品，而不是亲自来提供，则是最为理想的。
        • 常见的手段是政府以财政补贴和税收优惠等方式，鼓励私人机构提供公共物品。
    • 2.公共物品的生产 (由谁负责、如何将投入转为产出)
      • 政府生产 （典型形式）
        • 代表公众利益的政治家雇佣公共雇员，与他们签订就业合同，合同中对所需提供的物品或服务做出具体规定
      • 合同外包 （典型形式）
        • 是指政治家首先与私人厂商签约，再由这个私人厂商与其雇员签订劳 务合同，按政府的要求完成公共物品或服务的生产任务。私人签约者 可能是营业性的机构，也可能是非营利性的机构。合同外包是公共服务提供私有化的表现。
        • 一般来说，支持公共物品提供私有化的理由是同样的服务由私人生产成本更低； 反对者则认为私人生产降低了服务的质量
      • 其他方式
        • 特许经营、合同委托等 服务供给主体也不限于政府和私人企业，还包括社会组织、慈善机构、事业单位等。 不同性质的供给主体应享有公平待遇。
  • 4.公共物品供给的制度结构
    • 1.含义
      • 理性的社会成员将利用其智慧，通过规则的创新，以获取来自公共物品交易的共同和益．并公正地分享收益和分担成本。
    • 2.内容（4方面）
      • 1.决策制度
        • 何种物品应当被公共地而不是私人地提供？提供多少？决策问题是公共物品供给制度结构的核心。 现代社会中，公共物品的决策权最终应属于每一位社会成员或经其同意的代议机构。
      • 2.融资制度
        • 由谁为公共物品付费？以何种方式付费？
      • 3.生产制度
        • 由谁负责公共物品的生产或公共服务的递送？以何种方式生产与递送？
      • 4.受益分配制度
        • 谁将成为公共物品供给的最终受益者？受益的规模和结构状况如何？ 通过公共物品供给的制度结构，能够反映出一国政府在经济生活中所扮演的角色。我们的目标是要建立一个多元的、竞争性的、有效率的、均衡发展的公共物品供给制度结构
• 市场与政府的经济活动范围
  • 1.市场和市场效率
    • 1.市场主体
      • 市场系统是由居民、企业和政府三个相对独立的主体组成。
      • 政府
        • 1.为市场提供基础设施、教育和社会保障等公共物品和准公共物品
        • 2.是一个公共服务和政治权力机构，具有市场不同的运行机制
        • 3.可以通过法律、行政和经济手段干预市场
      • 居民
        • 1.是社会的基本细胞，是社会生活的基本单位
        • 2.为市场提供劳动力、资本和土地等生产要素并获取收入，用收入到市场购买消费品或从事投资
        • 3.居民的基本目标是满足需要和效用水平最大化
      • 企业
        • 1.是商品生产和交换的基本单位
        • 2.从居民那里买入生产要素，通过加工转换成商品与劳务，再卖给居民并获取企业收入和利润
        • 3.企业的基本目标是利润最大化并实现扩大再生产
    • 2.市场机制
      • (1)市场的含义
        • 市场是商品交易的场所
        • 是在无数个买者和卖者的相互作用下形成的商品交易机制
        • 是具有效率的商品交易机制。
      • (2)市场机制的基本规律就是供求规律
        • 供给大于需求，价格下降，库存增加
          • 生产低迷
        • 供给小于需求，价格上涨，库存减少
          • 生产增长
        • 通过价格和产量的不断波动，达到供给和需求的平衡。
        • 亚当斯密将市场规律形容为“看不见的手”，认为市场不需要任何组织以任何方式的干预，市场可以 自动的达到供给与需求的平衡。
  • 2.政府经济活动的范围
    • 1.缺公共物品和服务
      • 提供那些社会边际收益大于社会边际成本，不能由市场有效供给的物品或 服务
    • 2.矫正外部性
      • 政府部门采取措施来排除私人边际成本和社会边际成本以及私人边际效益 和社会边际效益之间的非一致性
    • 3.维持有效竞争
      • 由政府部门制订有关政策法令、实施禁止垄断，维持市场有效竞争的措施， 以保证竞争性市场在资源配置方面的效率
    • 4.调节经济分配
      • 由政府部门运用各种手段对缺乏公平的收入分配状况进行调节
    • 5.稳定经济
      • 由政府担当起维持经济稳定发展的责任，保持经济稳定可持续发展
• 财政的基本职能
  • 1.资源配置职能
    • 公共物品服务
    • 在社会主义市场经济条件下，财政具有资源配置职能、收入分配职能、经济稳定和发展职能。
    • 1.含义
      • 将一部分社会资源集中起来形成财政收入，然后通过财政支出分配活动，由政府提供公共物品和服务,引导社会资金的流向,弥补市场的缺陷,最终实现全社会资源配置效率的最优状态。
    • 2.配置范围
      • 根据政府职能的范围，财政资源配置范围应当是市场失灵 而又为社会公共需要的公共物品和服务。
      • (1)满足政府行使职能的需要，包括政府机关的正常运转和行使社 会公共服务的领域，如国家安全支出、一般公共服务支出;
      • (2)市场不能有效提供而社会又需要的准公共物品和服务的开支，如公共卫生、科技、公共工程；
      • (3)对社会资源配置的引导支出，如矫正外部效应，维护市场竞争。
    • 3.机制和手段
      • 1.确定社会公共需要的基本范围
        • 根据政府职能的动态变化确定社会公共需要的基本范围,确定公共财政收支占国内生产总值的合理比例，从总量上实现高效的社会资源配置原则。
      • 2.优化财政支出结构
        • 优化财政支出结构;财政支出结构是财政能够掌握和控制的社会资源的内部配置比例。 例如：我国城乡之间发展差距、经济与社会之间发展差距都较大，客观上要求财政要加大对农业农村发展和教育、科技、卫生、社会保障等社会事业发展的投入
      • 3.为公共工程提供必要的资金保障。
      • 4.引导和调节社会投资方向
        • 通过政府直接投资、财政贴息、税收优惠等方式,引导和调节社会投资方向,提高社会整体投 资效率。
      • 5.提高财政自身管理和运营效率
        • 通过实行部门预算制度、建立国库集中收付制度和绩效评价制度等体制、机制改革提高财政自身管理和运营效率
  • 2.收入分配职能
    • 实现公平收入分配
    • 1.含义
      • 在市场经济条件下，初次分配是按要素所有者的禀赋条件和公平的市场定价实现的。
      • 社会成员获得 多少收入，取决于其拥有多少劳动、资本、土地等生产要素，以及这些要素的市场价格，这就是国民收 入的初次分配。然而这种收入分配与社会认同的公平或公正标准可能不一致。社会成员不能接受国民收 入完全按市场竞争标准进行分配，因为这种方式包含着很大程度的不平等，特别是在资本收入的分配上 更是如此。
      • 政府运用财政手段调整国民收入初次分配结果的职能。 旨在实现公平收入分配的目标。
    • 2.机制和手段
      • 1.根据市场和政府的职责分工，明确市场和财政对社会收入分配的范围和界限。
      • 2 .加强税收调节
        • 通过税收进行的收入再分配活动，是在全社会范围内进行的收入的直接调节，具有一定的强制性。 如通过企业所得税、个人所得税将企业和个人的收益调节到合理水平,通过资源税调节自然资源形成的级差收入
      • 3.发挥财政转移支付作用
        • 通过转移性支付对收入进行再分配，是将资金直接补贴给地区和个人,有明确的受益对象、受益范 围和政策选择性，对改变社会分配不公的程度具有重要作用。
        • 如增加对经济发展相对较慢地区的转移性支出，增加社会保障，收入保障，教育和健康等转移性支出等
      • 4 .发挥公共支出的作用
        • 通过公共支出提供社会福利（如公共卫生防疫、福利设施与服务、保障性住房）等进行的收入分配， 在受益对象上具有广泛性和普遍性。
  • 3.经济稳定与发展职能
    • 4大目标
    • 1.含义
      • 1.财政经济稳定和发展职能是指财政活动对生产消费、投资和储蓄等产生影响，达到稳定和发展经济的目的
      • 2.财政经济稳定和发展职能的四大目标
        • 充分就业
        • 物价稳定
        • 经济增长
        • 国际收支平衡
      • 3.财政经济稳定职能重点
        • 不是对社会资源在私人部门和政府部门之间进行配置,而是维持社会资源在高水平利用状况下的稳定
      • 4.财政经济发展职能的意义
        • 促进经济增长
        • 经济结构的改善
        • 经济增长质量的提高
        • 社会事业的进步
      • 5.经济发展要建立在经济稳定的基础上，经济稳定要以经济发展为前提
    • 2.机制和手段
      • 1.推动社会总供求的基本平衡
        • 通过财政政策和货币政策的协调配合，推动社会总供求的基本平衡，保证物价和经济 增长稳定，实现充分就业和国际收支平衡；
      • 2.调节社会投资需求水平
        • 通过税收、财政补贴、财政贴息、公债等，调节社会投资需求水平,影响就业水平， 使经济保持一定的增长；通过财政直接投资，调节社会经济结构，调节社会有效供给能力；
      • 3.调节个人消费水平和结构；
        • 通过税收等调节个人消费水平和结构；
      • 4.加大对节约资源、能源和环境保护
        • 财政加大对节约资源、能源和环境保护的投入，加大对科技、文化、卫生、教育事业 的投入，完善社会保障制度建设等，实现经济和社会的协调健康发展
    • ［提示］财政行使经济稳定与发展职能，并不等于财政要直接操纵经济运行，而是通过调整优化财政支出和收入结构,发挥税收杠杆作用，通过财政政策与货币政策相协调，为经济的稳定和发展提供必不可 少的条件。
• 公共选择与政府失灵
  • 1.公共选择理论
    • 含义
      • 对非市场决策的经济学研究,是关于“政府失灵”的理论。 它分析的是政治场景和公共选择中 的个人（包括投票人、政治家、官僚）行为。 它从与经济学同样的个人主义方法论和“经济人” 假设出发，对个人在政治环境中的行为，做出科学的分析与判断。
    • 产生
      • 产生于20世纪40-50年代的美国
    • 代表人物
      • 詹姆斯•布坎南
      • 戈登•塔洛克等
      • 毡布起疙瘩了。
    • 理论基石
      • 个人主义方法论
        • 人们只能通过对个人及其行为的理解来理解社会。做出选择和实施行 动的主体必定是个人，社会是个人在给定环境中理性选择的结果
      • 经济人假设
        • 政治场景中的个人都是自利、理性和效用最大化者，以谋求自我利益最大化，而不是公众利益最大化
      • 作为一种交易的政治典
        • 和市场过程一样，政治过程也可以看作是一种个人之间的交易网络。 所不同的是：
        • (1)在通常的市场上，个人用货币交换所需的物品和服务；而在政 治市场上，个人以自己同意承担的成本份额（或税收），交换政府提 供的公共物品与服务；
        • (2)市场交易是边际交易，交易双方可以就商品的价格和数量讨价 还价，最终达到双方满意的结果；而政治交易中，个人在特定方案上只能做出同意或不同意的选择，根据少数服从多数原则，那些持不同意见的少数派只能接受对其不利的方案
  • 2.政府失灵及其表现形式
    • 公共选择作为一种科学方法论，引导人重新认识政府，从理论上解释了政府失灵现象的存在。
    • 1.选民“理性的无知” 与“理性的非理性”
      • (1)唐斯的“理性投票人假说”
        • 理性的个人投票与否，取决于参加投票的期望净收益
      • (2)“理性的无知"
        • 是指理性的选民由于不指望自己的一票能够影响选举结果，因而没有动力花费时间和成本去搜寻有关选举的信息
      • (3)“理性的非理性”
        • 正是由于手中的一票对于选举结果无足轻重，即使拥有必要的信息，选民也不愿意投入精力和时间，他们不会好好利用这些信息。这导致选民胡乱投下自己那神圣的一票,根本没有正确表达自己的偏好，何谈政府根据选民表达 的偏好来有效提供公共物品与服务呢？
    • 2.政治家(政 党)选票极大化
      • 只有符合中间选民偏好的纲领或提案，才有助于实现选票极大化的目标。一味迎合中间 选民的利益，必然导致少数派社会成员的利益和诉求被忽视，有违社会公正原则
    • 3.投票循环
      • (1)“孔多塞悖论”
        • 其核心思想一般由“三个选民一三个选项，两两表决、得多数票者获胜"的简单模型来表达。 该模型表明，某些情况下简单多数决没有结果，即出现 投票循环现象，没有哪个候选对象能够稳定的胜出
      • (2)“阿罗不可能定理”
        • 证明当选项超过三个、社会成员超过三人时，所有的投票规则都是有缺陷的。除非通过某种方式武断地决定胜出方案，否则民主投票将没有任何结果
    • 4.官僚体系无效率
      • 尼斯坎南的官僚理论解释了官僚体系缺乏效率的原因
      • 1.尼斯坎南模型中官僚机构2大特征
        • (1)官僚在给定需求约束和成本约束条件下，最大化本部门的总预算
        • (2)官僚机构(行政部门及其公务人员)负责生产某种公共物品与服务(或其组 合)，以与其服务对象(立法机构或其中间投票人)的预算拨款相交换
      • 2.尼斯坎南模型在公共物品的政府生产上，具有重要的政策含义
        • (1)应当增强官僚部门内部的竞争性,增加某一行业官僚部门的数量是方法之一，也 可以允许其他行业现有的官僚部门通过业务参与以强化竞争；
        • (2)通过改变对官僚的激励，引导其最小化既定产出的成本;
        • (3)通过公共物品和服务的生产外包,让更多的私人营利性企业加入到公共物品和服 务的生产过程中来，以期提高效率
    • 5.利益集团与寻租
      • (1)利益集团寻租的努力，通过影响政府税收、管制、关税保护等政策，导致非生产性 再分配，既降低了经济效率，又浪费了社会资源
      • (2)利益集团还通过提供经济资助直接 影响行政和立法的选举格局
      • (3)利益集团通过战略性地提供与公共政策相关的信息以影响公共政策