货币金融（蒋先玲）第六章 商业银行及经营管理

一、商业银行概述二、商业银行的资产负债业务三、商业银行的表外业务四、商业银行的经营管理 一、商业银行概述 （一）银行业的起源和发展 无论从历史上还是逻辑上，银行业都.

第六章 商业银行及 经营管理

• 商业银行概述
  • 银行业的起源和发展
    • 货币经营业
    • 早期银行业
    • 现代银行业
      • 1694年英国成立的第一家股份制商业银行-英格兰银行，它的成立标志着现代银行业的诞生和现代商业银行制度的确立
      • 中国人创办的第一家银行是1897年成立的中国通商银行，它也是我国第一家发行纸币的银行
  • 商业银行的组织制度
    • 单一银行制
      • 是指由于法律上禁止或限制商业银行设立分支机构银行业务完全由各个相互独立的商业银行本部经营而不设立分支机构的银行组织制度
      • 优点
        • 防止银行垄断，有利于自由竞争。
        • 有利于银行与地方政府和工商企业协调关系,集中全力为本地区经济服务。
        • 银行具有独立性和自主性，其业务经营的灵活性较大
        • 银行管理层次少，有利于管理层旨意的快速传导，便于管理目标的实现。
      • 缺点
        • 应用成本较高。
        • 银行业务过度集中于某一地区或某一行业，容易受到该地区经济的束缚，经营风险增加。
        • 单一银行制本身与经济的横向开放性发展矛盾是银行业无法适应经济发展的需要，削弱了商业银行的竞争力。
    • 总分行制
      • 是指在大城市设立总行并在该市及国内外各地根据需要设立分支机构
      • 优点
        • 实现规模效应。实现分散经营的好处。提高银行管理效益，其业务经营受地方政府干预小，可以避免过多的行政干预。
      • 缺点
        • 容易形成垄断，不利于银行竞争。增加了银行内部的控制难度。
      • 目前世界上大多数国家的商业银行都采取这种银行组织制度
    • 银行控股公司制
      • 又称集团银行制，是指由某一银行集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度，例如花旗集团就是银行控股公司。
      • 银行控股公司是金融控股公司的一种，其内部可以实行单一银行制，也可以实行总分行制，成为规避限制开设分行法规的一种策略
      • 优点
        • 能有效的扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御风险的能力和竞争能力，银行控股公司可以同时控制大量的非银行企业为所控制的银行提供了稳定的资金来源和客户关系。
      • 缺点
        • 容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。
    • 连锁银行制
      • 是指两家以上商业银行受控于同一个人或同一集团，但又不以股权公司的形式出现的银行制度。主要存在于国际银行业务中
    • 代理银行制
      • 是指银行间签有代理协议，委托对方银行代办指定业务的银行制度，双方互为代理行。
  • 商业银行的性质与职能
    • 性质
      • 商业银行是企业
      • 商业银行是特殊的企业
        • 经营对象的特殊性，企业责任的特殊性。
      • 商业银行是特殊的金融企业
        • 商业银行又有金融百货公司和万能银行之称
    • 职能
      • 信用中介职能
        • 最基本，最能反映其经营活动特征的职能
        • 是通过银行的负债业务把社会上的各种闲散货币集中到银行里来，再通过资产业务把它投向经济各部门，把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分运用。
      • 支付中介职能
      • 信用创造职能
      • 金融服务职能
      • 经济调节职能
  • 商业银行的分业经营 与混业经营模式
    • 职能分工型商业银行 与分业经营模式
      • 职能分工型商业银行
      • 分业经营模式的内涵
        • 金融业与非金融业的分离；银行证券和保险三个子行业的分离；银行证券和保险各子行业内部有关业务的进一步分离。
      • 分业经营的发展阶段
        • 1933年出台了《格拉斯-斯蒂格尔法》将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开，将商业银行业务与证券业务分离
      • 分业经营模式的评价
        • 优点
          • 有利于提供专业化的业务及培养专业化的管理人才，保护储户利益
          • 有利于银行业安全，稳健经营。
          • 避免了竞争摩擦和混业经营可能出现的竞争和内部协调困难问题。
          • 有利于金融监管达到预期稳定效果
        • 不足
          • 不利于金融业的充分竞争，不利于金融业资源共享，不利于银行进行公平的国际竞争。
      • 在改革开放后逐步建立起来的我国现行的商业银行体系，目前采用的经营模式是职能分工型。
    • 全能型商业银行 与混业经营模式
      • 全能型商业银行
      • 混业经营模式的形式
        • 全能银行模式
          • 一个法人机构内持有一个或多个金融业务许可证
            • 德国的全能银行
        • 金融控股公司
          • 多个法人通过控股权结合在一起形成母子公司
            • 美国的金融控股公司
      • 混业经营模式的优缺点
        • 优点
          • 规模经济；分散风险，调整灵活；金融服务多样化
        • 缺点
          • 道德风险；容易形成垄断；管理难度大；风险传递，风险容易扩散
      • 如果储户找到了更具盈利性的替代品而不将资金存入银行或是将资金从银行中提取出来意味着出现了脱媒现象
• 商业银行的资产负债表业务
  • 商业银行的负债业务 与所有者权益
    • 存款业务
      • 活期存款（支票存款）
        • 流动性最高
          • M1
      • 定期存款
        • 银行稳定的资金来源
      • 储蓄存款
        • M2
      • 银行的被动负债业务，占负债业务最主要地位
    • 存款业务的创新
      • 大额可转让定期存单CDS；可转让支付命令账户NOW；自动转账服务账户ATS；货币市场存款账户MMDA-企业和个人均可以开户，可以转账结算，有存款最低限额规定，无上限；协定账户AA
    • 借款业务
      • 从中央银行借款
        • 再贴现-间接借款；再贷款-直接借款
      • 金融机构之间的借款
        • 同业拆借；转贴现；回购协议-国库券
      • 发行金融债券、从国际金融市场贷款
      • 主动型负债；发行债券是主动型负债；当一家商业银行面临准备金不足时，他首先会向同业拆借，但也可以向央行借款，也可以出售二级准备
    • 所有者权益
  • 商业银行的资产业务
    • 现金资产
      • 库存现金；在中央银行存款；同业存款；在途资金
        • 流动性最高的资产
    • 贷款
      • 贷款方式
        • 担保贷款
          • 抵押贷款；质押贷款；保证贷款
        • 信用贷款
      • 信贷原则
        • 6C(品德,能力,资本,担保,经营条件,连续性)没有成本
    • 证券投资
      • 目的
        • 谋取利益，实现资产多样化以分散风险，提高资产的流动性，合理避税；但没有规避监管
      • 对象
        • 公债，国库券，市政债券；公司债券；金融债券；
      • 当预期未来利率上升时银行应该更倾向于发放短期贷款，买入短期债券
    • 资产证券化业务
      • 对商业银行的意义
        • 有助于减少商业银行的信用集中风险
        • 有助于商业银行实现规模效应
        • 有助于改善商业银行的资产负债表
        • 助于降低商业银行融资成本
        • 有助于提高商业银行的资本充足率
    • 我国商业银行不得从事信托投资和证券经营业务，不得投资非自用不动产，不得向非银行金融机构和企业投资，不得从事股票业务
• 商业银行的表外业务
  • 表外业务内涵
    • 广义表外业务
      • 中间业务
        • 金融服务性业务
          • 纯粹无风险
            • 中介身份
      • 狭义表外业务
        • 或有资产/或有负债业务
          • 可能有风险
            • 扩大盈利的重要手段
  • 表外业务的主要种类
    • 承诺类
      • 贷款承诺-含有期权性质的表外业务；票据发行便利-可帮助借款人短借长用
    • 金融担保类
      • 商业信用证；备用信用证与银行保函；票据承兑
    • 贸易融资类
    • 金融衍生工具类
  • 资本性债券不属于一般性金融债券
• 商业银行的经营管理
  • 商业银行的经营管理原则
    • 安全性
      • 前提
        • 资产负债率越高股本乘数越大；股本回报率＝资产回报率×股本乘数。
    • 流动性
      • 是指资产和负债的流动性
      • 库存现金,准备金存款,同业存款,在途资金为银行第一准备；国库券,市政债券,银行承兑汇票为银行第二准备(没有长期债券)
    • 盈利性
      • 效益型
  • 商业银行的经营 管理理论及方法
    • 资产管理理 论及方法
      • 商业贷款理论
      • 可转换理论
        • 保持银行的流动性目标实现了银行资产多元化并促成了商业银行二级准备资产的形成
      • 预期收入理论
        • 支持银行发放助学贷款的理论
    • 负债管理理 论及方法
      • 银行券理论和存款理论；购买理论和销售理论
    • 资产负债综合管 理理论及方法
      • 利率敏感性缺口管理
        • 正缺口和负缺口
      • 久期缺口管理
        • 久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越大