保险学 第一章

通过本章的学习，掌握风险、危险、风险管理、可保风险及保险的概念，把握纯粹风险与投机风险的区别及可保风险的特征，了解风险的构成要素，形成危险管理的基本理念。

风险与风险管理

• 风险概述
  • 风险含义：在特定的客观情况下，在特定时期内，某种损失发生的不确定性。
    • 特定空间（与人类有关、无关空间、海底与城市地震）与时间（现在过去已发生为损失，不是风险）
    • 投机风险：既有收益又有损失不确定 X>=0或X<0；纯粹风险：只有损失，没有收益 X>0; 收益风险（教育风险）：只有收益，没有损失 X<0 X表示损失程度
    • 风险是与损失相关的一种状态
    • 损失是不确定的（损失可确定不是风险，如车子折旧可预期）
  • 风险特征
    • 客观性：不以人的意志为转移，独立于人的意识之外的客观存在（台风、地震、洪水）
      • 唯物，可回避但无法完全回避，如飞机换火车
    • 损失性：风险后果必然是对人身（生老病死残）及其财产的安全（所有权、使用权、转让权等经济利益）造成威胁、形成危害，并且可能导致风险损失，即必然造成人们的某种损失且一定是未来的损失。（损失是风险的必然结果，只是损失的程度不同）
    • 不确定性：损失是否发生是不确定的（整体与个体，整体必然，个体不确定）、损失发生的时间和地点是不确定的、损失程度是不确定的、损失承担的主体是不确定的
    • 普遍性：覆盖范围广，风险无处不在、无时不有，普通发生
    • 社会性：与人类社会经济活动密切相关，离开社会，与人无关，谈不上风险
    • 可测性：某一风险的发生具有不确定性，是不可预知的，但是总体风险事故的发生是具有规律性和可测性的
    • 可变性：可转移与转化；科技、场景的变化（风险的性质是可变的；风险的种类是可变的；风险发生的概率和损失程度是可变的）
  • 风险构成要素
    • 风险因素：促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件。是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。
      • 有形风险因素（实质风险因素）：强调客观实质，有形的并能直接影响事物物理功能的因素，某一标的本身所具有的足以引起或增加风险发生的机会和损失幅度的客观原因（某一建筑物所处的地理环境、建筑材料的性质、地壳的异常变化、恶劣气候、汽车刹车失灵、轮胎爆炸）
      • 无形风险因素
        • 道德风险因素：强调恶意、故意行为，与人的品德修养有关的无形的风险因素，由于人们不诚实、不正直或有不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起财产损失和人身伤亡（欺诈、纵火）
        • 心理风险因素：与人相关的无形因素，由于人的疏忽或过失以及主观不注意、不关心、心存侥幸，以致增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性的因素【过失行为】（外出未锁门被盗、企业或个人投保财产保险后，放松对财物安全管理、物品乱堆乱放、吸烟后随意抛弃烟蒂）
    • 风险事故：（也称风险事件）是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，只有通过风险事故的发生才能导致损失（直接作用于现实世界）【就不同事故而言，同一事件既可以是风险因素也可以是风险事故】
      • 自然现象，地震、台风、洪水等
      • 社会政治、经济的变动，战争、革命、暴乱等社会政治事件，以及通货膨胀、紧缩、金融危机等经济事件（一般不保）
      • 意外事故，汽车相撞、轮船倾覆、失足跌落
    • 损失：由于自然灾害或意外事故所造成的经济价值的减少、灭失、以及额外费用的增加 非故意的、非预期的、非计划的经济价值的减少
      • 折旧不属于风险损失，折旧速度能够被预期，可以做计划纳入企业经营成本
      • 直接损失【实质损失】（财产的毁损灭失、人身伤害）
      • 间接损失（额外费用损失、收入损失和责任损失）
  • 风险的分类
    • 风险性质------纯粹风险、投机风险、收益风险
      • 纯粹风险：只有损失机会而无获利可能的风险（房屋面临的火灾风险、汽车主人面临的碰撞风险）【可保风险】 投机风险：有损失机会又有获利可能的风险 【不可保风险】 结果有三种：没有损失 有损失 盈利 收益风险：无损失，只有收益的不确定性风险，如教育风险
    • 产生环境-------静态风险、动态风险
      • 静态风险：在社会经济正常的情形下，由于自然力的不规则变动或者人们行为的错误或者失当所导致的风险（雷电、地震、霜害、暴风雨等自然原因所导致的损失或损害；火灾、爆炸、意外伤害事故所导致的损失或损害等） 直接影响少数人（商业保险承保） 比较有规律性 大多数是纯粹风险 动态风险：以社会经济或政治变动为直接原因的风险，即由于社会、政治及产业政策修改导致的风险（人口增长、资本增加、生产技术改进、消费者爱好的变化） 影响十分广泛，并经常产生一系列的连锁反应（一般不承保） 往往受人为因素及社会情绪的影响，具有不确定性 动态风险总是投机风险 社会经济政治是否发生异变是区分静态动态风险的基本标志
    • 影响程度-------基本风险、特定风险
      • 基本风险：其损害波及社会的风险（容易引起巨灾） 起因及影响都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风险，与社会或政治、自然灾害有关的风险（地震、洪水、海啸、经济衰退） 特定风险：与特定的人有因果关系的风险，即由特定的人所引起的，而且损失仅涉及特定个人的风险（火灾、爆炸、盗窃以及对他人财产损失或人身伤害所负的法律责任）
    • 标的分类-------财产风险、人身风险、责任风险与信用风险
      • 财产风险：导致一切有形财产发生毁损、灭失和贬值的风险以及经济或金钱上的损失的风险（厂房、机器设备、成品、家具等会遭受火灾、地震、爆炸等风险；船舶在航行中可能遭受沉没、碰撞、搁浅等风险） 人身风险：导致人的伤残，死亡，丧失劳动能力以及增加费用支出的风险（包括生命风险和健康程度的风险。人会因生老病死等生理规律和自然、政治、军事等原因而早逝、伤残、工作能力丧失或年老无依靠等） 责任风险：因个人或团体的疏忽或过失行为，造成他人的财产损失或人身伤亡，按照法律、契约应负法律责任或契约责任的风险 信用风险：在经济交往中，权利人与义务人之间，因一方违约或违法给对方造成的经济损失风险（进口贸易中，出口方（或进口方）会因进口方（或出口方）不履约而遭受经济损失）
    • 产生原因-------自然风险、行为风险
• 风险管理
  • 风险管理的概念
    • 风险管理是指经济单位 【风险管理主体是各种经济单位，个人、家庭、企业以及其他法人团体都可以看作独立的经济单位】 通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所致损失 【风险管理强调的是人们的主动的行为】 ，期望达到以最小成本获得最大安全保障的管理活动 【风险管理的目的是以尽可能小的成本来换取最大的安全保障和经济利益】
      • 风险成本：风险存在必须要付出的最小成本
        • 指由于危险的存在和危险事故发生后人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少，是危险的代价
        • 风险损失的实际成本【由风险造成的直接损失成本和间接损失成本共同构成】
        • 风险损失的无形成本【风险对社会经济福利、社会生产率、社会资源配置以及社会再生产等诸方面的破坏后果】
        • 预防或控制风险损失的成本【为预防和控制风险损失，必须采取各种措施而支付的费用，具体包括资本支出和折旧费、安全人员费（含薪金、津贴、服装费等）、训练计划费、施教费以及增加的机会成本】
      • 风险管理成本
        • 风险管理是以最小成本获取最大安全保障，最小的成本即为风险成本，故有效的风险管理成本即为风险成本，否则风险管理成本将大于风险成本
  • 风险管理的主要环节
    • 设立目标
      • 损失前： A.经济合理目标（尽量减少不必要的费用开支和税收，尽可能降低风险管理计划成本） B.安全系数目标(把风险控制在可承受范围之内) C.社会公共责任目标
      • 损失后: A.生存目标（维持企业的生产） B.持续经营目标（生产、服务能力的保持） C.稳定收益目标（利润计划的实现） D.实现持续增长目标（目标2的延伸） E.社会责任目标：减轻损失对社会影响
    • 风险识别
      • 对潜在的和客观存在的各种风险进行系统地、连续地识别和归类，并分析产生风险事故的原因的过程
      • 资产财务分析法
      • 保险调查法：主动调查、受托调查
        • 主要依靠保险公司的专业人员，就保险标的可能遭遇的各种危险，加以详尽的调查与分析，然后作成调查报告，以供经济单位I参考 如企业所需的财产与责任保险调查，应包括所有建筑物及其内部财物的详细说明（每一项目的估价、建筑物的特征、周围环境与保护设施等）各种可能损失的分析、改造损失预防设施，调整现有保险的建议等
      • 风险列举法（风险清单法）
      • 生产流程分析法
      • 事件树分析法
    • 风险衡量
      • 运用概率及数理统计方法，衡量潜在损失的规模和损失发生的可能性，即掌握风险的两个方面--损失的大小和损失发生的可能性，以便于评价各种潜在损失的相对重要性。
    • 风险评价
      • 在风险识别和风险估测的基础上，把风险发生的概率、损失严重程度，结合其他因素综合起来考虑，得出系统发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标比较，确定系统的危害等级，然后根据系统的危险等级，决定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度
    • 风险管理技术的选择与实施
      • 产生原因-----自然风险、社会风险（政治风险、经济风险和技术风险）
        • 自然风险：由于自然灾害原因引起的风险（地壳运动引起的地震、火山爆发、泥石流、山体滑坡等灾害） 社会风险：由于个人、团体的故意行为或过失行为、不当行为等所导致的损害风险（盗窃、玩忽职守等引起的财产损失或人身伤害） 政治风险：在对外投资和贸易过程中，由于政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受经济损失的风险（输入国政变、革命、战争、禁运、外汇管制） 经济风险：个人、团体的经营行为或者经济环境变化而导致的经济损失的风险（企业生产规模的增减、价格的涨落和经营的盈亏） 技术风险：伴随科学技术的发展、生产方式的改变而产生的风险 （核辐射、空气污染、噪音）
      • 控制型：A. 风险回避（放弃某一计划或方案，最彻底，从根本上上消除风险） B. 损失控制（降低风险损失发生的频率）【损失预防{风险发生之前}和损失抑制{风险事故发生时或之后}】
        • 降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件
      • 财务型：
        • 以提供基金和订立保险合同等方式，消化方式损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排
        • 自留风险：对风险的自我承担，即企业或单位自我承担风险损害后果的方法
          • 自留风险有主动自留和被动自留之分，如农业以丰补歉、企业小额损失纳入生产经营成本等等 优势：成本低、方便有效，可以减少潜在损失，节省费用 局限性：有时会因风险单位数量的限制或自我承受能力的限制，而无法实现其处理风险的效果，导致财务安排上的困难而失去作用 与保险相比，风险自留有什么优势： 有利于企业的整体风险管理 减少由于保险市场不稳定带来的财务冲击 避免道德风险和逆向选择风险 增加额外收益 节省附加保费
        • 风险转移：经济单位或个人为避免承担风险损失而有意识地将风险损失或与风险损失有关的财务后果转移给另一单位或个人承担的一种风险管理方式
          • 直接转移方式：将风险连同有关财产或业务一同转移给他人的转移方式（将标的出售、赠与）
          • 间接转移方式：把与财产有关的风险后果转嫁他人，而财产和业务并不同时出让的转嫁方式（将标的保险、租赁等）
            • 保险转移
            • 非保险转移（其他合约化风险转移手段）
              • 优点：具有灵活性；费用较低 局限性： A.在非保险转嫁中，由于不存在大量风险单位的集合，因而无法合理地均摊损失，使接受转嫁者面临巨大损失；而且因其承担风险能力的限制。，使这种转嫁不具有稳定性，保障程度不高 B.非保险转嫁带有一定的盲目性，可能使一些风险转移到无法从事损失控制的单位或个人身上，致使风险难以转移，有时风险反而更高 C.时常支付比保险费用更高的合同纠纷诉讼费
              • 巨灾证券化
              • 套期保值交易
      • 中和风险：投资人将其资金用于购买债权（稳健性）、基金（一般型）、股票（投机型）等不同风险的金融产品
      • 控制法 ：抑制风险 预防风险 避免风险 分散风险
    • 风险管理效果评价
• 风险管理与保险
  • 风险管理与保险的关系
    • 联系
      • 风险是二者存在的前提
      • 保险和风险管理都是以概率论等数学、统计学原理作为分析基础和方法的
      • 保险仍然是最有效的风险管理措施之一
    • 区别：风险管理所有的风险，包括某些投机风险，而保险则主要是对付纯粹风险中的可保风险；无论从性质上还是形态上来看，风险管理都远比保险复杂、广泛得多
  • 可保风险的条件
    • 必须是纯粹风险
    • 存在大量具有同质风险
      • 同质风险的大量存在是可保风险的一个重要前提条件；保险的职能在于转移风险、分摊损失和提供经济补偿。所以任何一种保险险种必然要求存在大量保险标的
      • 可积累足够的保险基金，使受险单位能够获得十足的保障
      • 根据“大数法则”，可使风险发生次数及损失值在预期值周围能有一个较小波动范围（风险发生次数及损失值以一个较高的概率集中在一个较小的波动幅度内）
    • 损失可以确定和测量
      • 损失发生的原因、时间、地点都可以被确定以及损失金额可以测定
      • 只有在保险期限内发生的、保险责任范围内的损失，保险人才负责赔偿，且赔偿额以实际损失金额为限
    • 损失必须是偶然、意外的
      • 偶然性是指风险既有发生的可能，但是无法事先确定何时何地发生，也无法确定其是否有损失以及损失程度。意外则指风险是不能预料的，不是必然发生的，并且风险不能是被保险人故意行为所造成的
      • 如果故意制造的损失能得到赔偿，道德方面的风险因素会明显增加，保险费会相应提高，大数法则也会失灵（可保风险应该是客观风险）
    • 风险应有发生重大损失的可能性，但巨灾一般不会发生
      • 当保险人承保了一组风险时，它预测，从总体上来说，保险标的必然遭受损失，但是遭受损失的保险标所占总数的比例是很小的，保险才可能以每个投保人所缴纳的、相对很小的保费来弥补这个损失
      • 潜在损失不大的风险事件在人们承受限度内无需采用保险；潜在损失程度较高如火灾、盗窃等，保险成为一种有效的风险管理手段