增值税电子税局申报

增值税电子税局申报知识点梳理，详细的总结销项税，进项税额核对，主表数据核对申报缴纳的内容。希望能帮助到大家~

增值税申报

• 1.销项税额
  • 1.税控盘or电子开票写入开票数据
    • 税控盘上传汇总
    • 电子税务局开票
  • 2.手填未开票收入（如有）
• 2.进项税额核对
  • 1.导出 NCC 2221-进项税额明细
  • 2. 电子税务局--发票查询--导出进项明细
  • 3.检查并根据原始凭证填写发票号，核对进项税额是否正确： 客运服务计算抵扣
  • 4.根据明细勾选进项发票，并导入批量勾选模板，生成勾选数据，注意 不抵扣也需要勾选
  • 5.核对增值税申报表 （二），并填写计算抵扣数据
• 3.主表数据核对申报缴纳
  • 1.核对销项进项与账上一致
  • 2.与会计核对销项、进项、留抵税额与账上一致
  • 3.保存申报
• 4.ERP流程 成本费用报销单
• 5.财务归档