会议总结沟通分享

会议总结沟通分享！内容覆盖预算系统、审计宣讲、账务中心入账规则、资金中心审批问题、拓展活动以及顺聘出行，感兴趣的小伙伴可以下载收藏哦。

2023年第一次 财务会议总结分享

• 账务中心 入账规范
  • 账务合规
    • 合同流
      • 店面合同的合规签订、完善保管
    • 业务流
      • GAP投保业务流
    • 凭证附件
      • 发票是否齐全、 凭证附件是否合规、 发挥财务的审核职能
    • 科目入账规则
      • 管理账套入账 应付组岗位职责
        • 计提新疆麦兜发放父母关爱基金
          • 根据新疆麦兜提供的明细，于发放时月末计提
        • 应收账款资金占用计息计提
          • 根据预算表统计应收款金额，减预收账款，次月计提
        • 计提120天存货跌价准备
        • 自有车辆120天计提
        • 月末导出卓越库存核对相应明细
        • 无忧车、出险无忧未达标考核计提
          • 月末导出卓越销量及无忧车明细核算渗透率，月末计提需扣减金额
      • 金蝶入账行政组织使用规定
        • 人资行政部
          • 核算总部属于以前年度的损益
        • 服务部
          • 核算的损益也包含客户运营部
        • 市场部
          • 集团内整车调拨
          • 核算销售部属于以前年度的损益
        • 客服部
          • 核算客服部属于以前年度的损益
        • 其他部门
          • 总办、销售部、金融部、精品部
      • 2023年最新财务入账规则
        • 各类细分业务入账规则
        • 集团要求的入账管理规定
        • 科目解释及规范明细表（见附件）
        • 对于最新的账务规则通读一遍
  • 税务合规
    • 增值税综合税负
      • ≥2%
        • 集团 （除集团外，税负第二高的区域为威海0.82%）
      • 0.6%≤x＜0.8%
        • 威海、东营、滨州、青岛、菏泽、烟台
      • 0.2%≤x＜0.6%
        • 淄博、济宁、济南、潍坊、泰安、德州、聊城
      • ＜0.2%
        • 宁波、扬州、东北（0%）
    • 进项票缺口 集团共计57,602,000元
      • 区域划分
        • ≥800万元
          • 济南2000、淄博1000、潍坊850
        • 300万≤x＜800万
          • 滨州350、烟台340、东营300
        • ＜300万
          • 德州180、威海150、济宁130、菏泽95、青岛90、聊城72、泰安69
      • 提高税务入账合规性 合理税务筹划 降低税务风险
      • 品牌划分
        • ≥1000万
          • 哈佛1700、林肯1100、WEY1000
        • 100万≤x＜1000万
          • 福特680、奥迪310、上汽280、广丰260、雷萨150、起亚130、东本100
        • ＜1000万
          • 一丰61、马自达53、摩帮25、一众17、欧拉17，皮卡2、 红旗-3、宝马-210
• 资金中心 审批问题
  • 支付看板
    • 按照付款单生成时间，即先审批的先支付
      • 店端付款单提报时间
      • 资金中心的资金支付时间
      • 结合时间节点最高资金满足量， 对提报时点进行把控
  • 审批过程 所遇问题
    • 支付方式选择错误
      • 需要实际打款的事项能银企的选择银企
    • 退客户款流程
      • 除续保返现需要提供附件，其他的都需要上传挂账截图， 且写明具体的收款人信息
    • 续保返现台账
      • 其他应付款-批量退客户款的OA店端应在审批时做好附件核对
      • 核对路径：卓越-财务中间表-二类销售-返现金额合计， 单笔异议退单务必与客户经理核实
  • 付款过程 所遇问题
    • 赎证业务日期须为打款当日
      • 金蝶接口用户当天交车改好业务日期当天及时提交
      • 节假日不赎证当天出库当天赎证，在摘要里要备注原因
    • 工资、淘宝结算报销方式为转账
      • 工资表付款单必须上传附件
    • 其他易导致支付退回的情况
      • 收款银行应写道具体支行；收款人实名不能带任何后缀
      • 结算方式未填写；批量、工资支付未上传附件
      • 收款人实名与收款人名称不一致摘要应注明原因
• 顺骋出行
  • 发票统一邮寄
    • 火车票、机票、住宿发票等票据，员工不要再自取
    • 所有合思垫付的费用发票统一邮寄给济南启诚
  • 员工垫付款报销
    • 员工只对自己垫付的部分进行报销，需提供发票
    • 禁止报销合思商城统一支付的一部分
    • 财务人员应履行审核职能， 认真核查报销单据
    • 关于退改签的手续费，员工自身承担
  • 统一打款
    • 次月5号发送出行对账单到金蝶群
  • 差率预算把控
    • 出差前要提交差率申请单， 填写差旅预估费用
    • 差旅预估金额受预算管控
    • 预估金额填写太高，会占用预算金额 或将影响其他同事的出差事务
    • 员工做好差旅规划 财务发挥审查职能
• 拓展活动
  • 自身反思
    • 团队永远是第一位，没有特殊情况
      • 即使有的队员无法继续进行活动，丧失了竞赛资格也不应脱离了团队； 自己一路前行，满眼风光的行为，背离了拓展活动的初衷，是不齿的
    • 木桶效应确实有一定的现实指导性
      • 了解到：两三人快速前行，并在群中激励队员的策略， 未必会比从始至终陪伴在落后同伴的左右，相互鼓舞前进的效果来得好
  • 所见所想
    • 对取得胜利的决心
      • 与二队的队员在山脚聊天得知，他们队伍只有一个目标：“第一” 活动结束后，二队是第一名。
    • 对伙伴的无条件帮扶
      • 看到了许多同事为体力稍差的伙伴承担了衣服、包包等多余的负重， 也有许多同事孜孜不倦的去鼓舞安慰落后的队员， 这些行为是极具温情的
    • 对团队由心的自豪
      • 活动结束后，问起部分同事所在队伍，他会面带自豪的讲出来， 似乎爬山时的苦累未曾存在过， 只剩下活动结束后对团队的无限自豪与回味
• 审计宣讲
  • 报告层面
    • 避免出现错别字和语句不通顺的情况
      • 报告完稿后的互检、复检一定要严谨仔细
    • 对于报告中的核心重点问题应精确披露描述
      • 编写报告过程中，在放置表格数据的同时对问题加以精炼概述， 使报告阅读者能更直观的感受到问题点的性质和情况
  • 自身层面
    • 提高现场表述问题的能力
      • 重点在于在表述中拿捏问题重点，切勿抓小放大
    • 克服紧张情绪，接受挑战提升自身
      • 整个宣讲的过程既有头脑空白，不知所云的阶段； 也有头脑渐复清晰，心中有各种思路要讲，出口却逻辑不顺的阶段… 除了社死，对我们百利而无一害，呼吁各位同事积极参与类似的宣讲
    • 走进财务的视角， 完善审计的维度
      • 从业务内控与财务合规两个角度去审视店端的经营管理， 以此来延伸我们审计工作的广度和深度
• 预算系统
  • 线上预算填写
    • 位置：金蝶线上OA工作台
    • 填写前清除网页库存，选择自己的店端
  • 测试完善平台
    • 单店面预算平台单一权限（自家）登录， 以防无意登录错误，造成其他店面数据的改动
    • 人资、绩效等板块后续的完善更新
    • 继续提高系统的稳定性
• 积极向上，团队意识， 凝聚力，必胜决心 流淌在集团文化血液中的宝贵特质
• 济南启诚和各店端挂往来
• 济南启诚统一付款给合思商城
• 副账套修改凭证到以前年度损益，部门选择总办
• 副账套无需调整
• 副账套修改凭证到以前年度损益科目，选择对应部门 （市场部→销售部 ；客服部→服务部）
• 集团内部配件或整车调拨，副账套月底按照成本金额一笔冲销调拨收入
• 财务操作流程
  • 店端业务小程序录单-日清日结
  • 店内财务经理每日审核录单真实性、月度依据小程序明细向麦兜打款
  • 次月5日保代生成小程序对账单
  • 次月10EI保代公司向投保公司打款
  • 打款成功后，人保见款出单