用友TPLUS月结流程

用友TPLUS月结流程，具体有：核对单据、采购、其它入库、1次重新计价、委外发料、委外入库、委外成本分配、2次重新计价、材料出库、产成品成本分配、3次重新计价、产品入库、调拨/形态转换、销售，欢迎交流。

月结流程

• 核对单据
  • 是否存在红字其他出库单成本为0
  • 是否存在其他入库单成本为0
  • 是否材料出库单与产品入库单审核日期不在同一期间
    • 通知各部门
  • 是否红字销售出库单(无来源销货)成本为0
  • 是否所有出入库单据存在单据日期与审核日期不在同一期间
    • 重点：材料出库
• 采购
  • 总帐 单据生凭证
    • 跨月结算
      • 进货单（发票）
        • 借：采购科目 进项税科目
          • 材料采购
          • 进项税
        • 贷： 应付科目
          • 应付账款-实际
      • 红字回冲单（红冲暂估）
        • 借：存货科目(红字)
          • 材料
        • 贷：暂估科目（红字）
          • 应付帐款-暂估
      • 蓝字回冲单（蓝字入库）
        • 借：存货科目
          • 材料
        • 贷：采购科目
          • 材料采购
    • 当月暂付
      • 采购入库单
        • 借：存货科目
          • 材料
        • 贷：暂估科目
          • 应付帐款-暂估
    • 当月结算
      • 采购入库单
        • 借：存货科目
          • 材料
        • 贷：采购科目
          • 材料采购
    • 付款后
      • 付款单
        • 借： 应付科目
          • 应付账款-实际
        • 贷：现金科目/ 银行科目
          • 现金/银行
• 其它入库
  • 总帐 单据生凭证
    • 其他入库单
      • 借：存货科目
        • 材料
      • 贷：存货对方科目
        • 待处理财产损益/制造费用
      • 盘盈 采购不良退料 车间报废
• 1次重新计价
  • 勾选'移动平均法存货同一天先记入库再记出库'
    • 勾选全部存货分类
  • 核对材料出库、其他出库单明细表
    • 是否存在除产品/委外品外0成本出库
• 委外发料
  • 总帐 单据生凭证
    • 委外发料单
      • 借：存货对方科目
        • 委托加工物资-委外材料
      • 贷：存货科目
        • 材料
• 委外入库
  • 总帐 单据生凭证
    • 委外入库
      • 委外入库单
        • 借：存货科目
          • 材料
        • 贷：存货对方科目
          • 委托加工物资-委外材料
        • 贷：委外加工费用科目（当月开票）
          • 委托加工物资-加工费（当月开票）
        • 贷：暂估科目（当月暂估）
          • 应付帐款-暂估（当月暂估）
    • 跨月暂估回冲
      • 红字回冲单（红冲暂估）
        • 借：存货科目(红字)
          • 材料
        • 贷：暂估科目（红字）
          • 应付帐款-暂估
      • 蓝字回冲单（蓝字入库）
        • 借：存货科目
          • 材料
        • 贷：委外加工费用科目
          • 委托加工物资-加工费
    • 委外应付
      • 委外费用单
        • 借： 委外加工费用科目 进项税科目
          • 委托加工物资-加工费
          • 进项税
        • 贷：应付科目
          • 应付账款-实际
• 委外成本分配
  • 产成品成本分配
    • 归集对象：加工单+产品
    • 选单：委外入库单
    • 取直接材料（全部分配） 取委外费用
      • 分摊 审核
• 2次重新计价
  • 勾选'移动平均法存货同一天先记入库再记出库'
    • 勾选全部存货分类
  • 核对材料出库、其他出库单明细表
    • 是否存在委外品0成本出库
• 材料出库
  • 总帐 单据生凭证
    • 材料出库单
      • 借：存货对方科目
        • 生产成本-直接材料
      • 贷：存货科目
        • 材料
    • 其他出库单
      • 借：存货对方科目
        • 制造费用/XX费用
      • 贷：存货科目
        • 材料
• 产成品成本分配
  • 产成品成本分配
    • 归集对象：加工单+产品
    • 选单：产成品入库单
    • 取直接材料 （全部分配）
      • 维护间接材料
      • 维护制造费用
      • 维护人工费用
      • 维护其他费用
      • 分摊 审核
• 3次重新计价
  • 勾选'移动平均法存货同一天先记入库再记出库'
    • 勾选产品分类
  • 核对材料出库、其他出库单明细表
    • 是否存在产品0成本出库
• 产品入库
  • 总账 单据生凭证
    • 产品入库单
      • 借：存货科目
        • 库存商品
      • 贷：存货对方科目
        • 生产成本结转
      • 手工凭证
        • 生产成本结转
          • 借：生产成本结转
          • 贷：生产成本-直接材料 生产成本-直接工工 生产成本-制造费用
            • 手工凭证
              • 制造费用结转
                • 借：生产成本-制造费用
                • 贷：制造费用-XX
• 调拨/形态转换
  • 总账 单据生凭证
    • 调拨
      • 借：存货科目
        • 库存商品/材料
      • 贷：存货科目
        • 库存商品/材料
    • 形态转换
      • 借：存货科目
        • 库存商品/材料
      • 贷：存货科目
        • 库存商品/材料
• 销售
  • 总帐 单据生凭证
    • 当月销售出库
      • 销售出库单
        • 借：存货对方科目
          • 发出商品
        • 贷：存货科目
          • 库存商品
    • 结转主营业务成本
      • 手工凭证
        • 当月出库结转
          • 借：主营业务成本
          • 贷：发出商品
      • 出库调整单
        • 期初出库结转
          • 借：主营业务成本
          • 贷：库存商品
    • 收入
      • 销售发票
        • 借： 应收科目
          • 应收账款
        • 贷：销售科目 销项税科目
          • 主营业务收入
          • 销项税
    • 收款
      • 收款单
        • 贷：现金科目/ 银行科目
          • 现金/银行
        • 借： 应收科目
          • 应收账款