浅谈资金管理

浅谈资金管理方法，资金是一种有限的资源，资金的使用是有成本的，资金的使用情况是有比较和考核的。

浅谈资金管理

• 为什么要做资金管理
• 资金管理
• 资金管理思路
  • 管好收支两条线
    • 事前计划
      • 设定目标或了解边界
        • 资金占用、现金流目标
      • 数据收集
        • 进销存
        • 收付款
        • 票据需求
      • 做出调整计划
        • 收付款票据安排
        • 调整销售节奏
        • 帐期及政策制定
    • 事中调整
      • 采购付款调整
        • 减少付款及延期
        • 使用票据及帐期
      • 销售回款调整
        • 现金点政策
        • 应收票据贴现
    • 事后总结
      • 付款差异分析
      • 回款差异分析
    • 在符合终极目标及边界的前提下，尽早做出计划及调整，选择成本最低的可行方案
• 资金管理的方法
  • 资金占用及现金流
    • 收款
      • 帐期控制、提高现结比
        • 帐期每延长一天利润减少0.02%
      • 金融工具
        • 应收银票贴现
          • 到期收取银票仅降低了应收风险
          • 30天，银票贴现成本增加0.5%
        • 保理、信保桥
    • 付款
      • 付款条件改善
        • 使用背书银票可降低费用支出
        • 买方付息银票受外部环境影响较大
        • 保证金使用银行保函降低资金占用
        • 应付现金--应付商票--应付银票--预付商票--预付银票--预付现金
      • 采购节奏控制
      • 临时性付款延期
• 现金流改进方案
  • 缩短应收周转：
    • 积极使用金融工具
    • 对下游代理的信用期严格审核，加快回款速度
  • 缩短存货周转：
    • 减少厂商压货行为，加强进销存管理
  • 延长应付周转
    • 使用金融工具
    • 与厂商改善付款条件
    • 充分享用厂商给的信用周期