导图社区 浅谈资金管理
浅谈资金管理方法,资金是一种有限的资源,资金的使用是有成本的,资金的使用情况是有比较和考核的。
预算工作流,预算目标以资金为核心的初级预算,以成本费用为核心的初级预算,以利润为核心的经营预算,以项目为核心的专项预算,以财务为导向的全面预算,以战略为导向的全面预算。
人力资源范畴,绩效考核踩过的坑,绩效考核主要分为目标设定(围绕组织目标进行重点工作及目标拆解)和评价标准(达成标准设定、评分规则、打分是否封顶、是否一票否决等)。
电商业务系统流程,分为正向订单、逆向订单、数据统计口径,具体如图所示,希望这份脑图会对你有所帮助。
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费用结算流程
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货币政策对黄金价格的传导机制
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收入
浅谈资金管理
为什么要做资金管理
资金管理
资金管理思路
管好收支两条线
事前计划
设定目标或了解边界
资金占用、现金流目标
数据收集
进销存
收付款
票据需求
做出调整计划
收付款票据安排
调整销售节奏
帐期及政策制定
事中调整
采购付款调整
减少付款及延期
使用票据及帐期
销售回款调整
现金点政策
应收票据贴现
事后总结
付款差异分析
回款差异分析
在符合终极目标及边界的前提下,尽早做出计划及调整,选择成本最低的可行方案
资金管理的方法
资金占用及现金流
收款
帐期控制、提高现结比
帐期每延长一天利润减少0.02%
金融工具
应收银票贴现
到期收取银票仅降低了应收风险
30天,银票贴现成本增加0.5%
保理、信保桥
付款
付款条件改善
使用背书银票可降低费用支出
买方付息银票受外部环境影响较大
保证金使用银行保函降低资金占用
应付现金--应付商票--应付银票--预付商票--预付银票--预付现金
采购节奏控制
临时性付款延期
现金流改进方案
缩短应收周转:
积极使用金融工具
对下游代理的信用期严格审核,加快回款速度
缩短存货周转:
减少厂商压货行为,加强进销存管理
延长应付周转
使用金融工具
与厂商改善付款条件
充分享用厂商给的信用周期