巴塞尔协议

巴塞尔协议，介绍了1988《巴塞尔报告》、2003《新巴塞尔资本协议》、2010《巴塞尔协议Ⅲ》，欢迎大家学习。

巴塞尔

• 1988《巴塞尔报告》
  • 也称《旧巴塞尔资本协议》
  • 项目
    • 资本组成
      • 核心资本
        • 一级资本
        • 实收资本（或普通股）、公开储备
        • 规模至少占全部资本的50%
      • 附属资本
        • 二级资本
        • 资产重估储备、未公开储备、混合资本工具、长期次级债券、普通准备金和呆账准备金
    • 风险资产权重
      • 根据不同类型的资产和表外业务的相对风险大小，分别赋予不同的风险权重
      • 0%，10%，20%，50%，100%五个档次
      • 风险权重越大，资产的账面价值与相应的风险权重相乘，就能计算出风险加权资产
    • 资本标准
      • 从事国际业务的银行的资本充足率（资本与风险加权资产的比率）不得低于8%
      • 核心资本充足率（核心资本与风险加权资产的比率）不得低于4%
    • 过渡期安排
      • 1987年底-1992年底
• 2003《新巴塞尔资本协议》
  • “三大支柱”最引人注目
  • 三大支柱
    • 最低资本要求
      • 巴塞尔委员会把资本金要求看作是最重要的支柱
      • 进一步拓展了风险的范畴。信用风险（主要风险）、市场风险和操作风险构成“三大风险”
      • 改进了计量方法
      • 扩大了资本约束的范围
      • 鼓励使用内部模型
    • 监管当局的监督检查
      • 监管当局三大职责
        • 对银行资本充足状况进行全面监管
        • 加快制度化进程
        • 对银行的内部信用评估系统进行培育
    • 市场约束
      • 要求银行建立信息披露制度
      • 银行的财务状况、重大业务活动以及风险管理状况，一年至少披露一次
• 2010《巴塞尔协议Ⅲ》
  • 体现了监管新思维
    • 微观审慎监管和宏观审慎监管有机结合
  • 内容
    • 强化资本充足率监管标准
      • 资本监管长期占据主导地位，本轮金融监管改革核心也是资本监管
      • 最低资本充足率监管标准
        • 普通股充足率为4.5%
        • 一级资本充足率为6%
        • 总资本充足率为8%
      • 超额资本
        • 留存超额资本最低要求2.5%
        • 反周期超额资本最低要求为0%-2.5%
      • 正常情况下，商业银行的普通股充足率应达到7%，一级资本充足率应达到8.5%，总资本充足率应达到10.5%
    • 引入杠杆率监管标准
      • 杠杆率=一级资本/总资产，最低杠杆率的标准为3%
    • 建立流动性风险量化监管标准
      • 流动性覆盖率（衡量单个银行在短期压力情境下流动性状况）
      • 净稳定融资比率（衡量银行在中长期内解决资金错配的能力）
    • 确定新监管标准的实施过渡期
      • 8年