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中小微企业授信业务管理办法（2021年修订版），汇总了授信对象及条件、评级（评分）授信管理、授信要素、担保管理、流动资金贷款管理要求、固定资产贷款管理要求的内容。

中小微企业授信业务管理办法（2021年修订版）

• 授信对象及条件
  • 一、可授信对象
    • 经国家工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的具备授信资格的法人和非法人组织，对于企业客户还应为符合工信部划型标准的中型、小型、微型企业
  • 二、禁止授信对象
    • 房地产开发企业
    • 证券公司、基金公司、担保公司、小额贷款公司、典当行等具有金融功能的非银行金融机构，以及实际从事金融业务的企业
    • 处于国家政策、法律法规禁止的行业、开展相关项目或生产相关产品的企业。
    • 存在重大不良征信记录、重大诉讼的企业
    • 大型企业由于生产经营恶化、规模缩小而符合中小微企业标准的企业。
    • 从事货币投机、不动产投机或任何形式的投机活动及其他违法犯罪活动的企业。
    • 涉及地方政府隐性债务的地方政府融资平台或承担地方融资功能的企事业单位
    • 未经总行归口业务管理部门批准，严禁为母公司中国邮政集团公司或其实际控制的企业办理中小微企业授信业务
    • 不得违规与非法中介公司开展中小微企业授信业务
    • 失去清偿能力的僵尸企业
    • 环保排放不达标、严重污染环境且整改无望的落后企业，以及存在重大环境风险的企业
    • 环保标识为红色类客户和项目
    • 存在邮储银行反洗钱及反恐怖融资相关制度规定的禁止准入情形或停止业务关系情形的
    • 监管机构和我行禁止的其他条件
  • 三、授信客户应具备条件
    • • 经工商行政管理部门（或主管部门）登记，具有合法经营手续（从事特殊行业的须持有有权机关颁发的经营许可证或相关文件）。
      • 有固定的经营场所
      • 企业商业信用记录良好
      • 企业正常经营6个月及以上，或对于部分产品授信对象为新建企业的，可按相关产品制度规定执行。
      • 企业股权结构清晰，不存在无法有效分析的复杂持股关系。
      • 企业所属行业符合行内授信政策导向。
      • 企业主业（或围绕主业进行相关业务）突出
      • 在我行开立基本结算账户或一般结算账户，产品制度有特殊规定的从其规定
      • 企业的资产负债水平（包括企业实际控制人及其配偶名下的资产、负债）应符合行内授信政策相关要求
      • 除低风险业务、中间业务及其他另有规定的业务外，采取客户评级的客户，在我行评定信用等级应在BB级以上（含BB级，周转贷业务除外）；采取产品评分的客户，按照具体客户准入策略执行
• 评级（评分）授信管理
  • 一、中小微企业内部评级分类
    • 客户评级：
      • 是指我行在综合分析借款人（或担保人）定量与定性风险因素的基础上，对其未来及时、足额偿还债务的能力与意愿的评价
    • 债项评级：
      • 是指我行综合评估债项的抵质押品、担保等风险缓释措施，评价当债务人发生违约时，我行采取必要的回收措施后，实际发生的全部经济损失与该笔债项违约风险暴露的比率
    • 产品评分：
      • 是指根据客户、产品等风险特征，通过申请评分、行为评分等方式对债项风险特征做出的预测。
  • 二、评级评分适用范围（根据授信管理模式）
    • 零售模式用产品评分
    • 一般模式用客户评级
    • 但一般模式同时满足以下条件也可以用产品评分
      • 1.符合工信部划型标准的小型、微型企业；
      • 2.仅办理单一线上产品或标准化产品，即除个人经营性贷款和低风险业务外，无其他存量或在途产品叠加；
      • 3.申请金额小于等于1000万元；
  • 三、中小微企业授信额度分
    • 一般风险额度
    • 低风险额度
• 授信要素
  • 一、授信用途（可用范围）
    • 用于满足企业在生产经营过程中正常的流动资金、固定资产投资及对外担保需求，贸易结算过程中具有真实贸易背景的融资需求与担保需求，以及产品制度规定的其他用途
  • 二、禁止以下用途
    • 国家禁止生产、经营的领域和用途。
    • 股本权益性投资。
    • 股票、债券、理财、期货、金融衍生产品和资产管理产品等投资。
    • 为地方政府提供债务融资。
    • 建筑施工企业为政府投资项目或房地产建设项目垫资建设。
    • 涉黑涉恶组织和个人以及非法高利贷、“套路贷”等非法金融放贷领域。
    • 其他违反国家法律法规和邮储银行规定的项目。
    • 对于流动资金贷款不得用于固定资产投资，不得用于购房及偿还住房抵押贷款。
    • 对通过互联网贷款渠道发放的中小微企业贷款，应满足互联网贷款管理相关规定。不得向资金流水与经营情况明显不匹配的企业发放经营性贷款。
  • 三、还款方式为传统还款方式
    • 注意：贷款期限超过12个月的，至少做到半年一次还本付息。
  • 四、授信期限及合同期限
    • 评级有效期1年、额度有效期1年、流动资金贷款最长3年、固定资产贷款最长10年、额度使用期最长5年、存续期=额度使用期+单笔贷款期限
• 担保管理
  • 一、抵押
    • 不动产：房产、国有建设用地使用权、集体建设用途使用权
    • 动产：船舶、车辆、机械设备、存货
    • 其他类
  • 二、质押
    • 动产质押
    • 权利质押
  • 三、保证
    • 办理中小微企业授信业务（低风险业务除外），原则上应追加企业实际控制人作为保证人，提供连带责任保证担保。
    • 若企业实际控制人与法定代表人非同一人，原则上应同时追加企业法定代表人作为保证人，提供连带责任保证担保。
• 流动资金贷款管理要求
  • 一、确定流贷资金需求应考虑以下因素：
    • 企业上一年度经营性现金流、销售收入及其增长情况、资金周转情况。
    • 客户生产经营周期（指客户从投入资金购买原材料，通过储备、生产、销售，到最终实现资金回笼的过程所需要的时间，一般为存货周转天数与应收账款周转天数之和）及客户所处行业的平均生产经营周期。
    • 资金需求产生的原因，是否与其生产经营计划相匹配、是否与其正常生产经营周期相配套、是否过度依赖负债性资金，负债是否超出企业的合理承受能力，是否有盲目扩大生产规模或盲目多元化投资的倾向；特殊流动资金需求，如季节性收购、备货等。
    • 合理的自有资金比例及在其他金融机构的融资情况。
    • 需要关注的其他因素。
• 固定资产贷款管理要求
  • 一、固定资产投资项目应满足的基本条件
    • 项目和产品符合国家产业、土地、环保、资源、城市规划政策以及其他相关政策和我行授信政策。
    • 项目已按照国家相关要求办理审批、核准或备案手续，并取得环保部门、土地主管部门及其他相关部门的许可。
    • 有符合规定比例的项目资本金，项目资金来源明确且稳定。
    • 我行规定的其他条件。