证券从业金融基础知识第三章证券市场主体

下图为新大纲证券从业金融基础知识第三章证券市场主体学习笔记，证券发行人、证券投资者、自律性组织、证券中介机构等重要内容都可以在下图中找到相对应的知识要点，值得深入学习。

证券市场主题

• 证券发行人
  • 证券发行人
    • 公司（企业）
      • 股票融资
      • 债券融资
      • IPO
      • 上市公司再融资
        • 配股
        • 增发
        • 发行可转换公司债券
        • 定向增发
    • 政府和政府机构
      • 政府发行债券
      • 中央银行发行股票（类似优先股）、央行票据（3月-3年）
    • 金融机构
      • 金融债券募集的资金一般专款专用，利于大中型项目建设
      • 金融债券利息收入免收个人所得税
• 证券投资者
  • 个人投资者
    • 最广泛
    • 根据客户分级和产品分级匹配原则
    • 风险偏好型、风险中立型、风险回避型
  • 机构投资者
    • 政府机构
    • 金融机构
    • QFII
      • 境外基金管理机构、保险公司、证券公司、商业银行和其他资产管理机构
      • 单个境外投资者持有一家上市公司股票的，比例不超该公司股份总数的10% 所有境外投资者对单个上市公司A股持股比例总和，不超30%
    • QDII
      • 不得投资的金融产品或工具
        • 购买不动产、购买房地产抵押按揭
        • 购买贵金属或相关凭证
        • 购买实物商品
        • 融资购买证券，投资金融衍生品除外
        • 从事证券承销业务
    • 企业和事业法人类
    • 基金类
      • 证券投资基金
      • 社保基金
        • 社会保险基金
          • 养老基金限于境内投资
        • 社会保障基金
          • 银行存款和国债投资比例不低于50%
          • 企业债、金融债投资比例不高于10%
          • 证券投资基金、股票投资比例不高于10%
      • 企业年金
        • 限于境内投资
      • 社会公益基金
        • 政府资助和捐赠协议约定不得投资的财产不得用于投资
• 自律性组织
  • 证交所
    • 会员大会每年召开一次
  • 证券业协会
    • 会员大会每年4年召开一次
    • 非会员理事不超理事总数1/5，任期四年，由证监会委派
  • 证券登记结算公司
    • 自由资金不少于2亿
  • 证券投资者保护基金
    • 上交所、深交所风险基金达到上限后，交易经手费20%纳入基金
    • 收取证券公司营业收入的0.5%-5%
• 证券监管机构
• 证券中介机构
  • 证券公司
    • 要求
      • 注册资本最低分别为5千万、1亿和5亿
      • 股份有限公司或有限责任公司
      • 净资产不低于2亿
      • 最近3年五重大违法记录
    • 监管制度
      • 以净资本和流动性为核心的 风险控制指标和风险监管制度
        • 业务范围与净资本充足水平
        • 业务规模与风险资本准备
        • 风险资本准备和净资本水平
      • 证券公司分三A三B三C DE五类11级别
      • 反洗钱
        • 客户身份识别制度
        • 大额和可疑交易报告制度
        • （保存5年以上）客户身份资料和交易记录保存制度
      • 信息隔离墙制度
      • 客户交易结算资金第三方存管制度
      • 信息报送与披露制度
        • 年度报告：会计年度结束日起4个月之内
        • 月度报告：每月结束日起7个工作日内
        • 基本信息公示和财务信息公开披露
    • 主要业务
      • 证券经纪业务
        • 开户
        • 委托
      • 证券投资咨询业务
        • 证券投资顾问业务
        • 发布证券研究报告
      • 财务顾问业务
        • 公司申请证券发行、上市、资产重组咨询服务
        • 上市公司重大投资、收购兼并咨询服务
        • 完善公司治理结构、管理层股票期权、持股计划
      • 承销与保荐业务
        • 代理证券发行人发行证券
        • 证券包销、代销
      • 证券自营业务
        • 不得为从事自营业务的子公司提供融资担保
        • 投资风险较低的或者基金、不超过净资本80%，无须取得证券自营业务资格
      • 证券资产管理业务
        • 净资本不低于2亿
        • 限定性集合资产管理计划净资本限额3亿，非限定性5亿
        • 3年以上从业人员不少于5人
        • 单一客户办理定向资产管理业务，一对一，专用证券账户封闭运行
        • 多个客户办理集合资产管理业务，一对多，客户资产必须托管
        • 专项资产管理，一对一或一对多
      • 融资融券业务
        • 2年未违规、风险指标符合规定
        • 开立证券账户和资金账户
      • 中间介绍（IB）业务
        • 前6个月风险指标符合标准
        • 全资拥有或控股一家期货公司，或与一家期货公司被同一机构控制 且该期货公司前2个月风险指标达标
        • 5名、开展IB至少2名业务人员
        • 不能接受其他期货公司的委托从事IB业务
      • 私募投基金业务
      • 另类投资业务
        • 设立子公司须经注册地证监会派出机构审批
  • 证券服务机构
    • 投资咨询机构
      • 分别证券或期货投资咨询（5名以上），同时，则10名以上，高级管理人员，至少1名
      • 100万以上注册资本
      • 个人从事：2年经验，通过考试，本科学历
    • 财务顾问机构
    • 资信评级机构
      • 实收资本与净资本均不少于2千万
      • 高级管理人员不少于3人，具有从业资格的评级人员不少于20人， 3年以上经验不少于10人，注会不少于3人
      • 近5年未刑事处罚，近3年未行政处罚
      • 变更事项5个工作日，报证监会派出机构备案
    • 资产评估机构
      • 3年以上，吸收合并满1年
      • 不少于30名注册资产评估师，3年连续执业不少于20人
      • 净资产不少于200万
      • 半数合伙人或持股50%以上在本机构3年以上
      • 近3年业务收入不低于2千万，每年不少于500万
    • 会计师事务所
      • 成立5年以上
      • 不少于200人，近5年持注会证书且连续执业的不少于120人，均年龄不超65周岁
      • 净资产不少于500万
      • 职业保险累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8千万
      • 上年度业务收入不少于8千万，审计业务收入不少于6千万
      • 至少25名以上合伙人，半数以上从事连续执业超3年
      • 处罚未满3年
      • 个人从事：具有证券期货从业证书，注会一年以上。不超60周岁，3年未违法
    • 律师事务所
      • 20名义上执业律师，5名以上从事证券法律业务，最近2年未收到处罚
      • 近3年从事证券法律业务，近3年连续执业
      • 同一律师事务所不得同时为证券发行人和保荐机构、承销公司出具法律意见
  • 证券金融公司
    • 股份公司、注册资本不少于60亿，货币出资，实收资本
    • 转融通，在证券登记机构开立证券账户，在银行开立资金账户
    • 证券公司交保证金，可以用证券充抵，但货币资金占比不低于15%
    • 会计年度报告：4个月之内，证监会报送 月度：每月技术7工作日内
    • 净资本与各项风险资本准备之和比例不低于100%
    • 单一证券公司转融通余额，不超过证券金融公司净资本50%
    • 融出每种证余额不超10%
    • 充抵保证金的不超15%提取风险准备金